看個啥 追問

2022-03-30 11:52

意思之間做到3月里呀，沖3月的利潤呀，

曹老師在線 解答

2022-03-30 11:56

同學(xué)：您好，利潤分配-未分配利潤，不影響當(dāng)年的利潤。

看個啥 追問

2022-03-30 12:03

那結(jié)轉(zhuǎn)多的的營業(yè)外收入呢？

曹老師在線 解答

2022-03-30 12:52

同學(xué)：您好。2022年1月結(jié)轉(zhuǎn)多的的營業(yè)外收入，這是怎么出來的，為什么做這筆憑證。
2021年的所得稅計(jì)提多了，按上方分錄。

看個啥 追問

2022-03-30 13:00

是我日期寫錯了，當(dāng)時2021年12月份，這樣做的分錄，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了所得稅，所以營業(yè)外收入也多了塞，

曹老師在線 解答

2022-03-30 13:04

同學(xué)：您好。分錄，反向沖銷，涉及損益的科目，用以前年度損益調(diào)整代替。
所得稅分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
   貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
   貸：利潤分配-未分配利潤
后面那筆分錄，不應(yīng)該做啊，3月也沖掉。
借：以前年度損益調(diào)整
       貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
    貸：以前年度損益調(diào)整

看個啥 追問

2022-03-30 13:54

總算看懂了，謝謝老師了

曹老師在線 解答

2022-03-30 13:55

好的，同學(xué)。祝您工作愉快。