愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-27 20:11

假設去年結轉成本是數量5，單價1金額就是5。但是實際結轉應該是數量3，單價1，金額3。那么做法就是先沖紅結轉錯的借:主營業務成本－5，貸庫存商品－5，然后再重新結轉借:主營業務成本3，貸:庫存商品3  然后怎么還要再寫上面的分錄麼？

郭老師 解答

2022-03-27 20:12

完整的
借庫存商品貸以前年度損益調整5
借以前年度損益調整貸庫存商品3
借以前年度損益貸利潤分配未分配利潤2

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-27 20:15

就是除了沖紅重新結轉，還要剛剛你寫的這個分錄才可？

郭老師 解答

2022-03-27 20:17

你好
我最后一個回復，第一個紅沖之前的
第二個做正確的
第三個結轉以前年度損益調整
其他的都不做
我做的已經是完整的了
不寫你的
第一個回復，是沖多結轉的，然后結轉
也是完整的
兩個做法都可以