hello 追問

2022-03-21 21:37

對，用我們自己買來的材料進行圍擋

hello 追問

2022-03-21 21:38

是房地產公司承包給我們公司的

鄒老師 解答

2022-03-21 21:38

你好，用我們自己買來的材料進行圍擋，是生產加工，而不是工程施工，是這個意思嗎？ 

hello 追問

2022-03-21 21:39

我們公司有廣告設計制作還有工程這一塊，請問我們承包的地產公司的圍擋怎么做賬

鄒老師 解答

2022-03-21 21:40

你好
發生的相關支出，借：工程施工，貸：原材料等科目
取得的收入，借：應收賬款等科目 ，貸：其他業務收入 ， 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
結轉的成本，借：其他業務成本  ， 貸：工程施工

hello 追問

2022-03-21 21:44

經營范圍 環境藝術設計;文藝創作與表演;廣告設計、制作、代理發 布，會議會展服務，禮儀慶典服務，企業形象策劃，園林綠化 
養護，幽變設計，道路標線服務，涂料噴涂服務(不答危險花學品);交通設施、標識標牌的安裝;信息系統集成:城市及道路照明工程，市政公角工程，園林綠化工程;建筑裝修裝飾工程;鋼結構工程;五金產品、電子產品、辦公用品、日用
IDGL 技術推廣 展經營活動) 工藝品(不含文物)的銷售;網絡技術開發、技術咨詢、 (依法須經批準的項目，經箱關部門批準后方可開  我們公司的經營范圍

鄒老師 解答

2022-03-21 21:45

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

hello 追問

2022-03-21 21:45

用到工地圍擋的材料購入時入庫存商品還是材料呢

鄒老師 解答

2022-03-21 21:46

你好，用到工地圍擋的材料購入時，是計入原材料科目核算 

hello 追問

2022-03-21 22:28

我們不是生產加工

hello 追問

2022-03-21 22:32

鄒老師，我想問一下我們的工程也占很大的金額，這個是入其他業務收入還是，主營業務收入

hello 追問

2022-03-21 22:32

營業執照上的入主營業務收入科目的都有哪些

hello 追問

2022-03-21 22:39

工程上預收的款先入哪個科目  后期什么時候轉到收入  具體分錄怎么做

hello 追問

2022-03-21 22:43

如果我們公司再把工程施工再承包給別的公司，包工包料的，這樣怎么做分錄，具體承包方要給我開什么項目發票入賬

hello 追問

2022-03-21 22:46

我們公司也有購進銷售辦公用品日用品，這樣具體怎么做分錄，結轉成本

hello 追問

2022-03-21 22:53

開廣告制作費怎么做分錄，公司制作用的材料怎么轉成本，關于廣告制作購進的材料是入什么科目

鄒老師 解答

2022-03-22 07:59

你好，既然是廣告公司，工程收入就是通過其他業務收入科目核算的
工程上預收的款，計入預收賬款核算，提供施工服務的時候確認為收入
把工程施工再承包給別的公司，包工包料的，對方提供施工內容的發票，賬務處理是
借：其他業務成本，貸：銀行存款等科目

開廣告制作費
借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
購進的材料，計入原材料核算，領用計入主營業務成本

hello 追問

2022-03-22 08:08

鄒老師，我們是文化傳媒有限公司，就是公司里面經營范圍比較多，經營范圍里面的哪些是入主營業務收入，哪些是入其他業務收入，對于工程施工您說的是入其他業務收入，金額都很大，不應該是主營業務收入？

鄒老師 解答

2022-03-22 08:09

你好，文化傳媒有限公司，主營業務是文化傳媒，那工程施工收入不管多大都是計入其他業務收入核算的 

hello 追問

2022-03-22 08:13

那我們營業執照上的哪些是文化傳媒，銷售辦公用品生活用品也是其他業務收入嗎

鄒老師 解答

2022-03-22 08:14

你好，是的，是這樣的

hello 追問

2022-03-22 08:18

現在公司承包方不給開發票，我們這邊就沒法入賬，收入就很大，有什么解決辦法嗎

鄒老師 解答

2022-03-22 08:18

你好，找對方提供相應的成本發票，這個才是解決問題的關鍵

hello 追問

2022-03-22 08:20

讓對方去稅務局代開發票，可以嗎，承包方是給我們開勞務費，還是什么項目

鄒老師 解答

2022-03-22 08:20

你好，是針對建筑工程的承包吧