郭老師 解答

2022-03-21 10:54

借銀行存款貸預收帳款、應交稅費。

花癡的烏龜 追問

2022-03-21 10:57

是從外面?zhèn)€人那里租房子給管理租的，公司出票，付了10000元，其中包含3個月房租和1600元的定金，現(xiàn)在房東只去稅局代開8400元的發(fā)票回來，1600元是定金就沒有開票給我們

郭老師 解答

2022-03-21 10:59

定金不開發(fā)票的
借其他應收款，1萬貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-21 10:59

然后按月分攤借管理費用，福利費貸應付職工薪酬，福利費
借應付職工薪酬，福利費貸其他應收款。

花癡的烏龜 追問

2022-03-21 18:37

老師，我想問一下個體戶今年第一季度含稅開了915000元發(fā)票，是服務業(yè)的，他應該交多少錢個人經(jīng)營所得稅呀

花癡的烏龜 追問

2022-03-21 18:38

我忘記計算方法了

郭老師 解答

2022-03-21 18:38

你好，你是什么征稅方式的？

花癡的烏龜 追問

2022-03-21 18:44

核定征收

郭老師 解答

2022-03-21 18:47

915000乘以核定率乘以稅率，減速算扣除，如果利潤100萬以內(nèi)的，這個稅率可以減半，稅率表可以參考這個，這個是減半之前的。

花癡的烏龜 追問

2022-03-22 08:36

好的，老師

郭老師 解答

2022-03-22 08:36

不用客氣，工作愉快。