郭老師 解答

2022-03-11 19:19

這個(gè)需要看去年的工資
匯算清交之前發(fā)下去的
12月末沒(méi)有發(fā)下去，但是匯算清繳之前發(fā)下去也可以抵扣。

依然 追問(wèn)

2022-03-11 19:20

是的，是工資，她計(jì)提的就是12萬(wàn)，但是他做賬的時(shí)候?yàn)榱藴p少利潤(rùn)多做了工資

郭老師 解答

2022-03-11 19:21

實(shí)際支付5萬(wàn)的嗎
調(diào)增7萬(wàn)

依然 追問(wèn)

2022-03-11 19:24

關(guān)鍵是她做在賬里面多出來(lái)的工資都沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅，那今年發(fā)的話，個(gè)稅也要交。又影響了今年的年度6萬(wàn)的抵扣額度了嗎

依然 追問(wèn)

2022-03-11 19:26

那就是賬和表都要調(diào)吧，那財(cái)務(wù)報(bào)表在匯算前調(diào)整還是匯算后調(diào)整呢

郭老師 解答

2022-03-11 19:27

你好多出來(lái)的，沒(méi)有發(fā)放的工資就是不應(yīng)該申報(bào)個(gè)稅。

郭老師 解答

2022-03-11 19:27

你們需要紅沖多計(jì)提了，需要調(diào)整的。

郭老師 解答

2022-03-11 19:28

借應(yīng)付職工薪酬
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

依然 追問(wèn)

2022-03-11 19:32

那是不是在匯算清繳后做調(diào)賬分錄。即要調(diào)表也要調(diào)賬呢

依然 追問(wèn)

2022-03-11 19:33

跨年了是不是要通過(guò)以前年度損益調(diào)整啊

郭老師 解答

2022-03-11 19:34

好，現(xiàn)在就可以調(diào)整的，你們是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬嗎？

依然 追問(wèn)

2022-03-11 19:35

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

郭老師 解答

2022-03-11 19:39

那你用不到以前年度損益調(diào)整
就按上面的做

依然 追問(wèn)

2022-03-11 19:46

您的意思是，我現(xiàn)在更正第四季的報(bào)表，在第四季度就紅沖回來(lái)，對(duì)嗎

郭老師 解答

2022-03-11 19:48

這個(gè)個(gè)月調(diào)整，不用第四季度
第四季度的已經(jīng)申報(bào)啦。