常湘兒 追問

2022-03-01 10:17

老師，您看一下科目余額表，年初余額調整是以前年度支付錯誤退回的，本年收支結轉差額是支出結轉的取暖費，總的財政撥款結轉沒有問題，余額表對嗎？

家權老師 解答

2022-03-01 10:31

借：財政撥款結余-年初余額調整
貸：財政撥款結余-累計結余

常湘兒 追問

2022-03-01 14:17

老師，您的意思是再做一筆分錄嗎？

家權老師 解答

2022-03-01 15:11

是的，在做一筆分錄結轉平就是了哈

常湘兒 追問

2022-03-01 15:39

老師，年末都是自動轉賬，為什么不會自動結平呢？

家權老師 解答

2022-03-01 15:42

哈哈，這個明細科目不經常用，就沒設置結轉到啊

常湘兒 追問

2022-03-01 17:26

好的，老師，財政撥款結轉下的明細科目里就應該累計結轉有余額對嗎？

家權老師 解答

2022-03-01 17:28

是的，那個是有余額的哈

常湘兒 追問

2022-03-01 17:28

老師，這是我們的科目

家權老師 解答

2022-03-01 17:39

只需做這筆分錄
借：財政撥款結轉-年初余額調整
貸：財政撥款結轉-累計結轉