Shanshan 追問

2022-02-14 10:44

差旅費（包含高鐵，車費））300，話費50

郭老師 解答

2022-02-14 10:45

借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項貸銀行存款。

Shanshan 追問

2022-02-14 10:52

分錄能寫全嗎老師，怎么通過以前年度損益調(diào)整，調(diào)整費用和稅費的

郭老師 解答

2022-02-14 10:53

你好，進項是多少的？這個話費是什么業(yè)務(wù)的？是你單位的固定話費還是個人的？

Shanshan 追問

2022-02-14 10:58

是小規(guī)模納稅人，話費是計入公司的銷售費用的，發(fā)票抬頭為公司

郭老師 解答

2022-02-14 11:00

你好。話費是個人的還是企業(yè)的？

Shanshan 追問

2022-02-14 11:03

話費是歸屬企業(yè)的

郭老師 解答

2022-02-14 11:04

借以前年度損益調(diào)整350貸，銀行存款。

郭老師 解答

2022-02-14 11:04

這個就是完整的分錄。

Shanshan 追問

2022-02-14 11:08

所得稅，未分配利潤啥的不用調(diào)嗎

郭老師 解答

2022-02-14 11:09

你好，以前年度損益調(diào)整，月末結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，匯算清繳的時候增加你的費用抵扣所得稅。

Shanshan 追問

2022-02-14 11:15

可以直接在一月份記費用嗎，別的老師說因為費用金額不大，可以不調(diào)增，直接計費用

郭老師 解答

2022-02-14 11:16

如果你只有這一個費用的可以。

Shanshan 追問

2022-02-14 15:56

老師，只有一個費用是什么意思？

郭老師 解答

2022-02-14 16:01

你好，你就這一個需要調(diào)整的費用。

Shanshan 追問

2022-02-14 16:02

如果直接記到1月的費用，匯算清賬要怎么操作呢

郭老師 解答

2022-02-14 16:10

你好，那就不需要調(diào)整，匯算清交了影響的是二二年的利潤。