老師，我這邊有一個公司銀行余額和賬上余額對不上，可是12月的帳已經(jīng)結(jié)賬了，稅也報了，報表也出了，現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦，我看是漏記了一筆利息，是小規(guī)模公司

答： 你好，下個月補做一筆就可以

老師小規(guī)模12月份虧損，本年利潤借方余額，需要結(jié)轉(zhuǎn)嘛！

答： 需要結(jié)轉(zhuǎn)。需要結(jié)轉(zhuǎn)。。借未分配利潤貸本年利潤。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

?小規(guī)模納稅人利息收入怎么記賬

答： ? 小規(guī)模納稅人利息收入一般是指企業(yè)收到的臨時投資所得的利息收入，這類收入應(yīng)用有限合伙企業(yè)的常規(guī)會計科目記賬。 一般步驟如下： （1）收入當(dāng)期計入應(yīng)收股利、投資收益等衍生性金融資產(chǎn)； （2）計提折舊，減去折舊的部分，入賬收入； （3）將這一部分收入，計入今年利潤總額中。 拓展知識： 小規(guī)模納稅人利息收入還可以按照“發(fā)放－收款－抵扣”方式進行計稅稅收優(yōu)惠，即只要等到領(lǐng)款期滿，只要申報，就能直接從企業(yè)稅收應(yīng)納額中扣除全部利息收入，達到減免交稅的作用。