老師，你好，我想咨詢一下，我上月有留底稅額1202.98元，本月又認(rèn)證了517.7元，銷項(xiàng)832.65，那我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候，能幫我看下我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅做的分錄，對(duì)嗎？

QQ老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-01-19 18:53

你好，上個(gè)月的時(shí)候沒有做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

下雪天追問

2022-01-19 19:18

有做結(jié)轉(zhuǎn)了，所以我才覺得我這個(gè)月做的是錯(cuò)的

下雪天追問

2022-01-19 19:23

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  832.65
             貸：    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  517.7
                        應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅   314.95       我這個(gè)月做的是不是應(yīng)該是這樣呢？

QQ老師解答

2022-01-19 19:37

你好，這樣的話直接轉(zhuǎn)這個(gè)月就可以了

下雪天追問

2022-01-19 19:45

能說下怎么結(jié)轉(zhuǎn)嗎？  我11月份   做的是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 153.35
                                                                                應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅        1202.98
                                                                         貸：  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 1356.33                                   12月份  要怎么做分錄？

QQ老師解答

2022-01-19 19:47

你好！結(jié)轉(zhuǎn)分錄不變金額只是12月份的

下雪天追問

2022-01-19 19:56

是這樣結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  832.65
                           貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  517.7
                                應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅   314.95

下雪天追問

2022-01-19 20:05

還是分開結(jié)轉(zhuǎn) 銷售借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 832.65
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 832.65 另外把這個(gè)月認(rèn)證的發(fā)票，轉(zhuǎn)到借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 517.7 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 517.7

QQ老師解答

2022-01-19 20:09

你好！你寫的第一個(gè)分錄就可以

下雪天追問

2022-01-19 20:13

就是本月認(rèn)證517.7，不去管它不需要結(jié)轉(zhuǎn)，是嗎？

QQ老師解答

2022-01-19 20:20

你好，你認(rèn)證的這個(gè)是當(dāng)月產(chǎn)生的不是在進(jìn)項(xiàng)稅里嗎？

下雪天追問

2022-01-19 20:25

我不是很明白您說的意思，您說用我寫的第一個(gè)分錄，是哪一個(gè)？可以直接復(fù)制給我嗎？

QQ老師解答

2022-01-19 21:01

你好！借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 832.65
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 517.7
應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 314.95
就可以的，上個(gè)月留底的你是在進(jìn)項(xiàng)稅科目下還是在轉(zhuǎn)出未交稅科目下核算的

下雪天追問

2022-01-19 21:05

上個(gè)月留底的，我已經(jīng)轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅科目下

QQ老師解答

2022-01-19 21:05

你好，那只做上面的分錄就可以了

你好，本月的銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額分別是多少？上月的增值稅留底稅額又是多少呢?

2022-07-07 17:41:18

你好，上個(gè)月的時(shí)候沒有做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

2022-01-19 18:53:54

結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的步驟如下： 1、核定未交增值稅。納稅人應(yīng)當(dāng)按照稅收法律法規(guī)、稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，核定其上一稅款期未交稅款額，并準(zhǔn)備相應(yīng)資料。 2、填寫結(jié)轉(zhuǎn)申報(bào)表。納稅人應(yīng)當(dāng)填寫《未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)申報(bào)表》，并加蓋公章后，提交稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。 3、交付稅款。納稅人應(yīng)當(dāng)按照稅收法律法規(guī)和稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，按時(shí)交付未交稅款，并及時(shí)辦理稅款繳納手續(xù)。 4、備案證明。納稅人應(yīng)當(dāng)按照稅收法律法規(guī)和稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，準(zhǔn)備相應(yīng)的備案證明，以證明結(jié)轉(zhuǎn)支付的稅款已經(jīng)交付，并及時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交備案證明。 5、申報(bào)未交稅款。納稅人應(yīng)當(dāng)在稅收法律法規(guī)和稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定的期限內(nèi)，按照要求報(bào)送未交稅款的申報(bào)表，以及相關(guān)的資料和備案證明。 6、提交未交稅款的會(huì)計(jì)憑證。納稅人應(yīng)當(dāng)按照稅收法律法規(guī)和稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，提交未交稅款的會(huì)計(jì)憑證，以便稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)結(jié)轉(zhuǎn)支付的稅款是否正確。 7、辦理稅款結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。納稅人應(yīng)當(dāng)按照稅收法律法規(guī)和稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，辦理稅款結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)，確認(rèn)未交稅款已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)支付。

2023-02-25 09:38:03

您好進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額留抵可以不做賬務(wù)處理留待下期繼續(xù)抵扣如果要結(jié)轉(zhuǎn)的話可以這樣寫分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

2019-11-02 09:23:33

你好，是的，是這樣的

2023-12-07 09:45:55

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