學員 追問

2022-01-15 08:06

老師我的問題很長啊，你沒回答到點子上。現在是1月，申報12月工資，個稅系統也是這個月申報的，計提也是這個月申報的，按理說應該沒什么差別是把，計提數跟個稅系統里的12月應該一樣的吧

學員 追問

2022-01-15 08:08

實際發放工資次月，那假如1月15號發工資，那就是1.15申報個稅了？

小林老師 解答

2022-01-15 08:17

您好，您12月的工資是何時發放？1月是申報12月發放工資，不一定是12月計提

小林老師 解答

2022-01-15 08:17

您好，按您的描述11月工資12月發，1月申報個人所得稅

學員 追問

2022-01-15 08:30

那職工11月在職，我還要到1月才能給他個稅里申報工資啦？還有賬上計提就在12月做賬的時候計提11月的帳是嗎

小林老師 解答

2022-01-15 08:46

您好，職工11月在職，12月發工資，到1月才能給他個稅里申報工資。

小林老師 解答

2022-01-15 08:46

您好，12月工資12月計提

學員 追問

2022-01-15 09:18

我有點糊涂了，您說的1月指的是賬上的1月，也就是申報所屬期一月還是1月報12月的一月

學員 追問

2022-01-15 09:19

12月的工資12月計提，這個12月是所屬期12月還是應該實際報稅期是1月呀

小林老師 解答

2022-01-15 09:22

您好，公歷1月，所屬期12月

小林老師 解答

2022-01-15 09:22

您好，是發放的所屬期，個人所得稅是取得所得次月申報，

學員 追問

2022-01-15 09:25

我還是沒搞懂，老師你把兩個問題的日期跟我說下吧

學員 追問

2022-01-15 09:28

一個是發工資一個是計提工資的日期

小林老師 解答

2022-01-15 09:30

您好，以下都是公歷日期，沒所屬期。1月工資，1月報表計提。1月發，2月申報個人所得稅，2月發，3月申報個人所得稅