老師，麻煩問(wèn)一下，我們是經(jīng)營(yíng)酒店的企業(yè)，客戶通過(guò)美團(tuán)平臺(tái)訂的酒店，這部分是不是就要算作無(wú)票收入，[未開具發(fā)票電子發(fā)票和紙質(zhì)發(fā)票]，這部分收入一部分對(duì)接到公司的基本戶了，一部分收到法人私戶了？該如何做賬？會(huì)計(jì)分錄

王雁鳴老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-01-09 15:44

同學(xué)你好，借：銀行存款，其他應(yīng)收款-法人姓名，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。

嘟嘟2014 追問(wèn)

2022-01-09 15:59

老師，那我還想問(wèn)一下這些平臺(tái)要抽取我們的提成，假如無(wú)票收入是10萬(wàn)元，平臺(tái)扣除2000元，剩余98000元打給我們，這個(gè)怎么做分錄？

王雁鳴老師解答

2022-01-09 16:03

同學(xué)你好，給對(duì)方要2000元發(fā)票，借；銀行存款，98000元，財(cái)務(wù)費(fèi)用，2000元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，10萬(wàn)元/（1+增值稅率），應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，10萬(wàn)元*增值稅率/（1+增值稅率）。

嘟嘟2014 追問(wèn)

2022-01-09 16:24

對(duì)方平臺(tái)不給發(fā)票，這怎么辦？

嘟嘟2014 追問(wèn)

2022-01-09 16:24

對(duì)方平臺(tái)不給發(fā)票

王雁鳴老師解答

2022-01-09 16:36

同學(xué)你好，對(duì)方平臺(tái)不給發(fā)票，建議到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局投訴這個(gè)平臺(tái)。

嘟嘟2014 追問(wèn)

2022-01-09 16:42

老師我們屬于西安的，那今年西安的疫情影響，酒店的增值稅是不是免的呀？