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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計師

2016-08-11 11:31

老師我發(fā)票開出來了,開了普票小規(guī)模稅率3%,內(nèi)容開的服務(wù)費,下個月我怎么做分錄呢?我們收到這筆收入分錄是借:銀行存款2000000貸:主營業(yè)務(wù)收入2000000對嗎?

Jasmine 追問

2016-08-12 11:37

另一個老師叫可以先入預(yù)收賬款,等開票時,沖減預(yù)收賬款科目 ,請問老師哪個對呢?因為當(dāng)月未開票到底應(yīng)該先做預(yù)收還是直接按老師的借:銀行存款200萬 貸,主營業(yè)務(wù)收入200/1.03 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅200/1.03*0.03 這個呢?

宋生老師 解答

2016-08-10 19:42

您好!手頭上沒有開票的這個系統(tǒng),你明天追問一下,我?guī)湍憧聪隆?/p>

宋生老師 解答

2016-08-11 21:37

您好!您這個 月應(yīng)該做借:銀行存款200萬 貸,主營業(yè)務(wù)收入200/1.03 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅200/1.03*0.03

宋生老師 解答

2016-08-12 20:05

您好!您上面不是說已經(jīng)開票了嗎,沒有開票之前可以計入預(yù)收賬款。
你開票了就按我說的做。

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相關(guān)問題討論
您好!手頭上沒有開票的這個系統(tǒng),你明天追問一下,我?guī)湍憧聪隆?/div>
2016-08-10 19:42:55
你好,沒有看到你的經(jīng)營范圍,還有你這個服務(wù)費具體的是什么業(yè)務(wù)的?
2022-04-26 09:59:04
你好,是的應(yīng)該分開寫的。
2019-01-13 12:08:23
你好,是可以開具3%咨詢費發(fā)票
2017-11-27 15:45:20
現(xiàn)在開普通發(fā)票是免稅的
2022-04-13 12:57:14
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