無花果 追問

2020-07-27 12:32

那老師如果撥款100萬，我們按合同金額100萬結(jié)題算費用，那進項稅額抵扣了，實付沒有到100萬，我們不是有結(jié)余了嗎，

樸老師 解答

2020-07-27 12:33

如果是專票那就按照不含稅

無花果 追問

2020-07-27 12:35

是專票，但是審計結(jié)題報告是按合同金額算的，

樸老師 解答

2020-07-27 12:41

你好，那你進項可以選擇不抵扣

無花果 追問

2020-07-27 12:43

老師我們是可以抵扣的，那我們可以在把余下的資金在入些人工成本也是可以的吧，

樸老師 解答

2020-07-27 12:49

是的，你的理解正確

無花果 追問

2020-07-27 12:53

可是我們找的審計公司是按合同金額算的成本，我不知道哪個對，我們來時是借銀存貸實收資本，支出是借在建工程，進項稅 貸銀行存款，結(jié)題后，借無形，貸在建，財務(wù)帳上數(shù)

樸老師 解答

2020-07-27 13:01

這樣做就可以的哦

無花果 追問

2020-07-27 13:02

審計公司說還是按合同金額算支出

樸老師 解答

2020-07-27 13:08

那你進項就不要抵扣

無花果 追問

2020-07-27 13:09

老師是我自己暈了，就是抵扣了，也是按合同金額付銀行存款的，稅是要交的，所以還是按銀行存款算費用

樸老師 解答

2020-07-27 13:13

那就按照銀行存款結(jié)算就行

無花果 追問

2020-07-27 13:15

那財務(wù)財上成本這是少了進項稅這部分數(shù)，所以最后成本和審計報告上數(shù)差進項稅這部分，到時上級如果檢查時產(chǎn)生的差額就是進項稅，這樣做對吧

樸老師 解答

2020-07-27 13:18

對的，就是這樣的哦

無花果 追問

2020-07-27 13:20

無形不是一般按十年分攤嗎，我們是按五年分攤的，在和外包公司簽定合同時在里面約定預計使用5年，可以這樣按5年分攤嗎，以后不會有什么問題嗎上級檢查 時

樸老師 解答

2020-07-27 13:31

一般要求是最低十年的，找你的時候再調(diào)整吧

無花果 追問

2020-07-27 13:32

但是現(xiàn)在好像有這個政策，如果合同有約定可以按合同約定分攤，是吧老師

樸老師 解答

2020-07-27 13:38

可以按照使用年限來操作