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甲公司系增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為16%。2018年發(fā)生的與固定資產(chǎn)有關(guān)的交易或事項(xiàng)如下： (1)2018年12月1日，甲公司外購(gòu)一臺(tái)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用A設(shè)備，取得的增值稅專用發(fā)票注明的購(gòu)買價(jià)款為500萬(wàn)元，增值稅稅額為80萬(wàn)元，其他費(fèi)用4萬(wàn)元，均以銀行存款支付。甲公司將購(gòu)買的A設(shè)備于當(dāng)日投入車間廠房使用。甲公司采用年數(shù)總和法計(jì)提折舊，預(yù)計(jì)該設(shè)備可使用5年，預(yù)計(jì)凈殘值為零 (2)2019年12月31日，甲公司將A設(shè)備以260萬(wàn)元的價(jià)格出售，且于當(dāng)日將收到的款項(xiàng)存人銀行。出售該設(shè)備不考慮增值稅，也不考慮其他稅費(fèi)。 要求：見(jiàn)圖
charles
于2020-07-13 17:15 發(fā)布 ??4155次瀏覽
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大海老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2020-07-13 17:19
樸老師，在線嗎？想咨詢您個(gè)問(wèn)題。 問(wèn)
老師正在計(jì)算中，請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦 答
請(qǐng)別人給客戶現(xiàn)場(chǎng)售后服務(wù)的費(fèi)用大概是5000-7000 問(wèn)
2025 年 12 月底（暫估） 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi) 5000-7000 貸：應(yīng)付賬款 —XX 個(gè)人 5000-7000 2026 年付款 %2B 收發(fā)票 先沖暫估： 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款 —XX 個(gè)人（紅字） 再按發(fā)票入賬： 借：銷售費(fèi)用 / 管理費(fèi)用 — 服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)，如有） 貸：銀行存款 5000-7000 費(fèi)用歸屬 2025 年，2026 年 5 月 31 日前拿到發(fā)票，可在 2025 年匯算扣除。 沒(méi)拿到票：2025 年匯算先調(diào)增，后續(xù) 5 年內(nèi)拿到票可追補(bǔ)扣除。 答
老師，我是一般納稅人，13％ 我這個(gè)月開(kāi)了12萬(wàn)的發(fā)票，我 問(wèn)
您好，是的，如果收到的13%的進(jìn)項(xiàng)不用交稅 答
老師，匯算清繳后選擇了暫不退稅，如果想退稅的時(shí)候 問(wèn)
你好好是的，還可以繼續(xù)申請(qǐng)退稅 答
請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)資料二里面，題目上不是說(shuō)的若A公司違 問(wèn)
你好，同學(xué)學(xué)習(xí)很認(rèn)真。題目解析有誤。 不執(zhí)行合同損失是雙倍返還違約金800才對(duì)。大于執(zhí)行合同損失，應(yīng)該選擇執(zhí)行合同。 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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