龍兒 追問

2020-07-13 13:36

老師，做營業(yè)外收入不對啊，應(yīng)該是把所得稅費(fèi)用做到營業(yè)外支出里面，這樣可以嗎？

小云老師 解答

2020-07-13 13:40

同學(xué)，人家說的調(diào)是說調(diào)成你們不是虧損不用退稅，怎么可能做支出呢

龍兒 追問

2020-07-13 14:45

那老師，那年賬上有一筆營業(yè)外支出，我把這筆調(diào)了跟其他公司掛往來，我怎么做賬？做到今年里面，那往年的報表有變化嗎？調(diào)賬過后要去大廳更正申報

龍兒 追問

2020-07-13 14:48

以前的都已經(jīng)結(jié)帳了，怎么打報表出來更正申報呢

小云老師 解答

2020-07-13 14:52

借：其他應(yīng)收款  貸：以前年度損益調(diào)整，不需要去更正財務(wù)報表，去更正你的申報表就行了

龍兒 追問

2020-07-13 15:09

老師，更正申報表是更正年報還是季報？

小云老師 解答

2020-07-13 15:11

更正申報表是更正年報

龍兒 追問

2020-07-14 11:15

老師，我們?nèi)绻~上做了以前年度損益的調(diào)整，2019年的數(shù)據(jù)和2020年的期初數(shù)據(jù)就變了，這個要怎么處理，才能全盤匹配呢？

小云老師 解答

2020-07-14 11:22

只是期初變了而已，沒有影響你19年的

龍兒 追問

2020-07-14 11:31

改變了今年的期初，那今年的利潤總額就改變了是不？

龍兒 追問

2020-07-14 11:49

老師，如果我7月份調(diào)賬，影響了期初數(shù)，前兩個季度申報的期初數(shù)還需要修改不？那第三季度期初數(shù)就和前兩個季度的不一樣了，這樣有影響嗎？

小云老師 解答

2020-07-14 11:50

沒有啊，以前年度損益調(diào)整不影響當(dāng)期損益，不影響你后面做賬

龍兒 追問

2020-07-14 11:59

那這個科目影響哪一點(diǎn)，在報表上是如何體現(xiàn)的

小云老師 解答

2020-07-14 12:14

影響你的期初數(shù)啊，利潤表有以前年度損益調(diào)整項目，資產(chǎn)負(fù)債表有未分配利潤項目