老師，工資和社保繳納時掛老板的往來，收回來的時候沖往來。我們之前是這樣做的：計提工資：借：管理費用-工資貸：應(yīng)付工資-工資發(fā)工資：借：應(yīng)付工資-工資貸：其他應(yīng)收款—社保代扣其他應(yīng)收款—個稅代扣銀行存款交社保：借：管理費用—社會保險費其他應(yīng)收款—社保代扣貸：銀行貸款現(xiàn)在掛在老板的往來下面應(yīng)該怎么寫呢

maize老師

職稱：初級會計師,中級會計師

2020-07-01 10:16

發(fā)工資：借：應(yīng)付工資-工資
貸：其他應(yīng)收款—社保代扣
其他應(yīng)收款—個稅代扣
其他應(yīng)付款老板，借：管理費用—社會保險費
其他應(yīng)收款—社保代扣
貸：其他應(yīng)付款老板

maize老師解答

2020-07-01 10:17

掛老板往來，那這個貸不能貸銀行了

Sadie 追問

2020-07-01 10:23

那我是不是應(yīng)該都貸其他應(yīng)收款—老板。然后再做一筆借：其他應(yīng)收款—老板，貸：銀行存款（因為回單上有工資金額）等年底老板錢補回來做借：銀行存款貸：其他應(yīng)收款—老板

maize老師解答

2020-07-01 10:40

到底這個回單，是老板卡支出，還是公司賬戶發(fā)工資，要是老板卡支出，貸其他應(yīng)收款就可以，公司有錢可以轉(zhuǎn)給老板借其他應(yīng)收款貸銀行，要是公司賬戶直接轉(zhuǎn)給老板那做借借：其他應(yīng)收款—老板，貸：銀行存款還回來做是的借：銀行存款貸：其他應(yīng)收款—老板這個老板發(fā)工資，這個發(fā)工資貸其他應(yīng)收款就可以，不需要還回來

maize老師解答

2020-07-01 10:40

只有轉(zhuǎn)出去沒有用于公司，年底才需要轉(zhuǎn)回

Sadie 追問

2020-07-01 10:44

老板的老婆把社保掛在公司下面，每個月公司賬戶給他老婆發(fā)工資交社保。年底老板把一年扣的錢再打回公司賬戶。所以是不是應(yīng)該按照我發(fā)的

maize老師解答

2020-07-01 10:51

不要這樣做，那就做雇員，就可以，那不需要做這樣，不要體現(xiàn)是掛靠，就當(dāng)有任職做，弄一個工資表，老板轉(zhuǎn)賬發(fā)過去工資下，比較好，按你這樣，那掛靠社保是違法的，工資又不需要還

Sadie 追問

2020-07-01 10:55

我們現(xiàn)在就是按正常流程發(fā)工資的，只是這個錢賬上出去了如果年底老板把錢補回來應(yīng)該怎么做呢，因為還有別的股東

maize老師解答

2020-07-01 11:08

那轉(zhuǎn)回來不能說是補之前工資，那這樣被查不是有問題嗎，到時候轉(zhuǎn)回來只能算是借款，借銀行貸其他應(yīng)收款，外賬是這，內(nèi)賬是按你們實際做，內(nèi)賬不需要做工資，之前那個發(fā)你做一筆借款，借其他應(yīng)收款（老板）貸銀行摘要寫代老板愛人繳納社保，

Sadie 追問

2020-07-01 11:12

行，我們沒有就一本外賬，沒有內(nèi)賬。那我就按實際發(fā)工資做，到時候轉(zhuǎn)回來做借款。幫他們記一下，到時候有利潤分的時候知道就好

maize老師解答

2020-07-01 11:26

嗯，只能這樣，只能這么掛了