Victoria-o 追問

2020-06-20 16:16

說明還是虧損20萬對嗎

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:18

假如還是虧損20萬，是做調減嗎

鄒老師 解答

2020-06-20 16:19

你好，說明企業計算的虧損金額50萬有錯誤，需要以稅局核定的可彌補的虧損30萬為準 來彌補之前的虧損（是針對這個回復有什么疑問嗎）
說明還有沒有彌補完的虧損30萬，而不是20萬

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:21

這個還不太清楚

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:21

為什么做了調增呢

鄒老師 解答

2020-06-20 16:22

你好，說明企業計算的虧損金額50萬有錯誤，需要以稅局核定的可彌補的虧損30萬為準 來彌補之前的虧損（是針對這個回復有什么疑問嗎）
說明還有沒有彌補完的虧損30萬，而不是20萬
不清楚的地方具體是哪里呢？

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:23

不知道為什么最后做了20萬的調增，

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:23

老師能看到圖嗎

鄒老師 解答

2020-06-20 16:23

你好，之前經稅務機關核定可彌補的虧損為30萬，那應當是彌補之前虧損30萬，而不是做納稅調增20萬處理的

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:25

但是，原本是50萬 現在彌補30萬  按理說不是還是20萬嗎

鄒老師 解答

2020-06-20 16:27

你好，說明企業計算的虧損金額50萬有錯誤，需要以稅局核定的可彌補的虧損30萬為準 來彌補之前的虧損
不能理解我還是20萬的。因為企業自己核算的虧損5萬數據不正確，應當按稅局核定的30萬來彌補之前年度的虧損

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:31

但是我也不明白為什么最后是調增20w

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:34

為什么不是調減呢

鄒老師 解答

2020-06-20 16:35

你好，因為企業計算的虧損是50萬，而稅局核定是30萬，所以需要在企業核定的虧損基礎上調增應納稅所得額20萬，這樣經過調增之后的應納稅所得額與稅局核定的應納稅所得額才是一致的

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:36

明白，謝謝

Victoria-o 追問

2020-06-20 16:37

假如稅務局核定是60萬，我就做調減是吧

鄒老師 解答

2020-06-20 16:38

你好，稅局核定的彌補虧損一般不會比企業核算的還多的
你這個假設基本上是不存在的