秋意涵 追問

2020-06-12 08:19

印花稅財務軟件里沒有，印花稅和地方教育附加我剛加進去的，對嗎

秋意涵 追問

2020-06-12 08:27

在嗎？請及時回下，謝謝

maize老師 解答

2020-06-12 08:33

是的，沒有自己加下這個，二級科目是自己添加的

秋意涵 追問

2020-06-12 08:42

增加到應交稅金還是管理費用里面

maize老師 解答

2020-06-12 08:45

營業稅金及附加-印花稅，貸應交稅費-印花稅，增加到應交稅金

秋意涵 追問

2020-06-12 08:49

好的，印花稅不計提的，我就直接做借營業稅附加及稅金45.1貸銀行存款，單獨做了一筆
還有汪老師繳納增值稅額和現在財務軟件里面算出來銷項稅額-進項稅額，不一致了，怎么辦

maize老師 解答

2020-06-12 08:55

這個實務中一般是計提下這個比較好，一般是次月繳納這個實務中是計提，考試不計提，那就去查看幾時開始不一樣，為啥不一樣，每個月申報表對應這個賬上去比對下

秋意涵 追問

2020-06-12 09:03

3月零申報4月份第一次申報呢
如何查看?相差59.82

maize老師 解答

2020-06-12 09:09

你去看你附表2和附表1 和你這個賬上，那個開票軟件，認證表上面，看明細賬

秋意涵 追問

2020-06-12 09:12

老師，上個月，這張發票上個月沒到，5月份到的，是不是這里的誤差

maize老師 解答

2020-06-12 09:17

你這個分錄是啥情況，沒有到不做進項稅額，你申報是沒有這個 賬上做了？ 那會有

秋意涵 追問

2020-06-12 09:21

4月份這個發票沒到我做到固定資產里了所以導致我財務軟件里面得出的繳納增值稅是6168.12而實際繳納是6227.94（59.82這個進項沒抵扣的原因吧）
5月份到了發票，我就沖紅了（如上圖）再重新做一筆
這樣對吧
就是繳納增值稅4月對不上就按實繳的做會計分錄

maize老師 解答

2020-06-12 09:34

你這個沖掉重新做可以，你后續認證做進項稅額，之前沒有到不能做進項稅額，最后累計數一樣就可以，累計是不是一樣，看下明細賬

秋意涵 追問

2020-06-12 09:36

5月份，我賬務還沒做好，累計還不能看
4月份要是實繳的減去5月份抵扣的59.82就對上了

maize老師 解答

2020-06-12 09:37

你到時候這個最后對上就可以，你做完賬的時候對下

秋意涵 追問

2020-06-12 09:39

那現在做賬我先進項稅額59.82先減掉做上去，就和實際繳納的一樣了

maize老師 解答

2020-06-12 09:43

是的，后面認證就再做一次分錄

秋意涵 追問

2020-06-12 09:44

這個就算再做的分錄吧

maize老師 解答

2020-06-12 09:51

是的，是的，是的，是的

maize老師 解答

2020-06-12 09:52

實際你沒有差額可以直接發票貼后面這個