蘭蘭 追問

2020-05-27 15:09

對的，之前做過工資。因為之前會計申報個稅時沒有根據公司實際情況進行增加和減少人員，導致這里做匯算清繳時，有些離職的員工要補稅

郭老師 解答

2020-05-27 15:13

借應付職工薪酬貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配。

郭老師 解答

2020-05-27 15:13

沒有做支付的分錄吧。

蘭蘭 追問

2020-05-27 15:36

支付的分錄也做了。公司亂糟糟的

蘭蘭 追問

2020-05-27 15:37

老師，沒有以前年度損益調整科目，怎么辦？我們是社區醫院，用的醫院會計制度

郭老師 解答

2020-05-27 15:39

那你之前的分錄不變，金額是負數。

蘭蘭 追問

2020-05-27 15:47

之前計提是借醫療支出-工資，貸應付職工薪酬，發放工資，借應付職工工資，貸現金。  那我現在是要做同樣的分錄紅字沖嗎？沖了再做一筆正確的分錄嗎？

郭老師 解答

2020-05-27 15:51

你好，你多做的這些，紅沖不做正確的

蘭蘭 追問

2020-05-27 16:11

哦哦，只需要紅沖多申報的那部分人工資嗎？但是這樣我成本減少了，利潤會增加，這樣會影響企業所得稅年報數據？這一塊又該怎么做分錄處理呢？

郭老師 解答

2020-05-27 16:18

你好是的，你看下需要補所得稅嗎？

蘭蘭 追問

2020-05-27 18:42

不需要，我們賬上還有90多萬虧損

郭老師 解答

2020-05-27 18:47

不需要做其他的修改了

蘭蘭 追問

2020-05-28 00:43

但是老師，之前的已經結賬了，現在因為個稅少申報，導致19年利潤增加，利潤增加這一塊我需要做什么分錄？工資這一塊我做工資沖掉減少人員的工資，那利潤變化這一塊我應該怎么處理？

郭老師 解答

2020-05-28 07:32

借應付職工薪酬貸利潤分配
做到這個月