熊熊 追問(wèn)

2020-05-25 15:54

按照稅法口徑計(jì)算的2018年購(gòu)入的固定資產(chǎn)是一次性計(jì)入當(dāng)期，那這個(gè)金額和會(huì)計(jì)上就不一樣了，是這樣嗎？

熊熊 追問(wèn)

2020-05-25 15:55

這個(gè)稅收折舊、攤銷額指的是當(dāng)年的對(duì)吧？

小林老師 解答

2020-05-25 18:27

您好，您的理解非常正確。稅法一次攤銷，會(huì)計(jì)分期攤銷，形成差異，但差異會(huì)慢慢減小，

熊熊 追問(wèn)

2020-05-25 18:34

我就說(shuō)這樣填寫的。這樣就形成了納稅調(diào)減，可是有風(fēng)險(xiǎn)提示？怎么回事呢？

小林老師 解答

2020-05-25 18:37

您好，您方便將18 19您申報(bào)的數(shù)據(jù)上傳。應(yīng)該是先納稅調(diào)減，后納稅調(diào)增。