沉燁 追問

2020-04-28 16:54

稅點(diǎn)是跟開票稅點(diǎn)一致對吧

張艷老師 解答

2020-04-28 16:54

是的，是要一致的啊

沉燁 追問

2020-04-28 16:54

好的

沉燁 追問

2020-04-28 16:55

如果小規(guī)模開票稅點(diǎn)開錯了，應(yīng)該三個(gè)點(diǎn)開成五個(gè)點(diǎn)，隔月是不是要紅沖？如何報(bào)稅

張艷老師 解答

2020-04-28 16:58

是的，要開具紅字發(fā)票的。具體當(dāng)期如何申報(bào)稅，這個(gè)要咨詢專管員了，各地規(guī)定不同。有的是要求按錯誤的申報(bào)，有的要求換成正確的稅率申報(bào)。

沉燁 追問

2020-04-28 17:00

好的

沉燁 追問

2020-04-28 17:00

老師，未開票收入的完整分錄是怎么做的

張艷老師 解答

2020-04-28 17:03

就是正常的確認(rèn)收入的分錄
借：銀行存款等
       貸：主營業(yè)務(wù)收入
              應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--銷項(xiàng)稅額