無(wú)花果 追問(wèn)

2020-03-19 21:57

那期末要把以前年庋損益結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)對(duì)吧

無(wú)花果 追問(wèn)

2020-03-19 22:01

那我去年做去了一個(gè)收入和銷項(xiàng)稅額，當(dāng)月發(fā)票已經(jīng)作廢了，但是帳上沒(méi)作廢。那今年我把去年的收入和銷項(xiàng)稅額和該筆應(yīng)收做沖紅。然后在做一筆借以前年度損益調(diào)整調(diào)整貨主營(yíng)業(yè)收入貨銷項(xiàng)稅額。這樣不影響今年帳上的稅了。

宇飛老師 解答

2020-03-19 22:50

對(duì)的，還要轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

無(wú)花果 追問(wèn)

2020-03-20 06:33

借利澗分配末分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整

無(wú)花果 追問(wèn)

2020-03-20 06:37

老師，不先結(jié)到本年利潤(rùn)嗎？是跨過(guò)這個(gè)科目，直接轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)對(duì)嗎

宇飛老師 解答

2020-03-20 07:26

直接進(jìn)去未分配利潤(rùn)，不用本年利潤(rùn)

無(wú)花果 追問(wèn)

2020-03-20 07:28

老師只要涉及以前年度損益調(diào)整科目，同時(shí)第二個(gè)憑證直接結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里對(duì)吧

宇飛老師 解答

2020-03-20 07:31

是的，就按照這么處理。

無(wú)花果 追問(wèn)

2020-03-20 07:35

老師，如果不是損益類科目可以用以前年度損益調(diào)整科目嗎，比如錯(cuò)項(xiàng)稅去年系統(tǒng)作廢，帳上沒(méi)作廢，今年調(diào)整。就是之前我和你說(shuō)過(guò)的那筆業(yè)務(wù)，銷項(xiàng)稅額也不屬于損益科目呀

宇飛老師 解答

2020-03-20 07:48

不行，不是損益就不能，該怎么做還是怎么做。

宇飛老師 解答

2020-03-20 07:48

之前那筆的話銷項(xiàng)稅額就不能放進(jìn)去了

宇飛老師 解答

2020-03-20 07:49

以前年度損益只是代替損益的的一個(gè)科目，其實(shí)該怎么做還是怎么做，換個(gè)叫法

無(wú)花果 追問(wèn)

2020-03-20 07:49

那我去年做去了一個(gè)收入和銷項(xiàng)稅額，當(dāng)月發(fā)票已經(jīng)作廢了，但是帳上沒(méi)作廢。那今年我把去年的收入和銷項(xiàng)稅額和該筆應(yīng)收做沖紅。然后在做一筆借以前年度損益調(diào)整調(diào)整貨主營(yíng)業(yè)收入貨銷項(xiàng)稅額。這樣不影響今年帳上的稅了。在做一筆借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。您不說(shuō)這樣可以嗎

宇飛老師 解答

2020-03-20 07:57

沒(méi)注意到這個(gè)銷項(xiàng)，應(yīng)該這么做，借:以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅銷項(xiàng)稅額  貸:應(yīng)收賬款

宇飛老師 解答

2020-03-20 07:58

如果有結(jié)轉(zhuǎn)成本還要對(duì)應(yīng)調(diào)整成本