關于物業公司收到業主的樓道修復費可不可直接沖費用的會計處理 物業公司收到業主的交來的樓道修復費款項，我公司開了收據，但并未作收入處理，因為這筆收到的款項是用來修理樓道等基礎工程，所以我公司先將收到的修復費做到了預收賬款，借：銀存 貸：預收賬款 等到有了修復的工程發票做為費用，用費用沖抵預收賬款。 再做一筆分錄沖預收，借：主營業務成本-修復費 貨：預收賬款（紅字）。請做這樣做的會計處理妥當嗎？會不會不符合稅務的規定？請教老師如何處理？非常感謝！！！

答： 這樣處理欠妥。 如果是代收代付，收到時借銀行存款貸其他應付款 支出時借其他應付款貸銀行存款 如果是收入：收到時借銀行存款貸主營業務收入 收到工程修復發票，借主營業務成本貸銀行存款。差額才是你的凈收益。

您好，我們是物業公司，是酬金制的，也就是說年底有結余，結余部分給甲方，我們的甲方也是業主之一也需要付物業費那比方說，我們開具的物業費繳費單是200萬，結余150萬理論上是甲方把200萬給我們，然后我們把結余150萬打給他們但是現在甲方說太麻煩了，我把差額打給你，也就是說只打50萬給我們，50萬部分給她們開票那我們做賬怎么做，因為沒打給我們的200萬部分我們已經做了暫估，也就是說我前期做了200萬的應收暫估，現在他們最終打給我們50萬那我是把前期全部的200萬紅沖，然后做50萬的應收款開票么？

答： 您好 最好是把前面的200萬按照您說的來操作? 應收200 然后退150? 就是這個150您會有成本么

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

請問老師，公司代付的物業費對公賬戶轉出，如果代收上來這筆物業費，也需要對公賬戶收款嗎？

答： 你好！一般是對公戶收款需要開發票的