飼養(yǎng)員冉阿胖?? 追問

2020-02-19 13:13

是一般納稅人

郭老師 解答

2020-02-19 13:13

09年之后購入的稅率13%
應(yīng)交稅費(fèi)7326

飼養(yǎng)員冉阿胖?? 追問

2020-02-19 13:15

是收到錢后，借：銀行存款 5539.29 貸：固定資產(chǎn)清理5539.29嗎？那產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅怎么記呢？

郭老師 解答

2020-02-19 13:17

借銀存
貸固定資產(chǎn)清理5539.29
應(yīng)交稅費(fèi)637.26

飼養(yǎng)員冉阿胖?? 追問

2020-02-19 13:20

可是我是按照凈值5539.29賣的啊

郭老師 解答

2020-02-19 13:21

5539.29是價稅合計的嗎

借銀存5539.29
貸固定資產(chǎn)清理5539.29/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)

飼養(yǎng)員冉阿胖?? 追問

2020-02-19 13:23

那這樣的話，固定資產(chǎn)清理不就是4902.03了么，那不就和之前轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理的差了一個銷項(xiàng)稅嗎？

郭老師 解答

2020-02-19 13:23

你開發(fā)票5539.29是不是價稅合計？

飼養(yǎng)員冉阿胖?? 追問

2020-02-19 13:24

是的，是合計

郭老師 解答

2020-02-19 13:24

借銀存5539.29
貸固定資產(chǎn)清理5539.29/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)
那你這樣做完全沒有問題
應(yīng)交稅費(fèi)根據(jù)稅額填寫

飼養(yǎng)員冉阿胖?? 追問

2020-02-19 13:26

那固定資產(chǎn)清理不是差了637.26嗎？這塊要咋處理啊

郭老師 解答

2020-02-19 13:27

結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益
我第一個分錄最后一句說了