陸 追問

2019-10-11 10:17

我這個就只有稅務的資產負債表上貨幣資金和其他應付款的期末余額
他又是銀行和稅控盤都注銷了的，只申報了法人工資，也沒收入
如果我建賬
這個不平

江老師 解答

2019-10-11 10:18

根據資產負債表的數據建賬，資產負債表本身就是平的。不存在說不平的。

陸 追問

2019-10-11 10:21

那我這個每個季度的貨幣資金期末余額還變不呢，沒有發生貨幣資金方面的費用，我看他以前的會計給他做的就是他發的工資有以前是用庫存現金支付的，其他需要支付的就全歸去了其他應付款科目，像這種可以不呢

江老師 解答

2019-10-11 10:23

至于貨幣資金，這個是銀行存款、庫存現金的明細賬，這個會有收支業務，肯定是不停的變動過程中

陸 追問

2019-10-11 10:34

他沒得銀行和庫存現金方面的往來，只報了工資，我意思工資可以入其他應付款嗎，因為實際也沒給他發放過工資

江老師 解答

2019-10-11 10:37

這個也是需做賬務處理，計入其他應付款，這樣才能平賬的。

陸 追問

2019-10-11 10:46

他現在其他應付上掛了6W左右，后面如果他要注銷有沒影響

江老師 解答

2019-10-11 10:48

這個后期注銷時，可以用銀行存款付款平賬，或者是不需要支付時轉營業外收入，補交企業所得稅

陸 追問

2019-10-11 10:53

他這個銀行注銷了的，還有就是都沒有收入那些

江老師 解答

2019-10-11 10:55

這個與銀行存款無關，注銷前的業務必須進行賬務處理至0的余額

陸 追問

2019-10-11 11:13

我看他以前的會計給他們報了個稅，但工資沒做完比如說報了6000，但是管理費只記了3000，這樣也可以嗎

江老師 解答

2019-10-11 11:33

這個屬于操作不規范，正常報稅的工資數據與賬務處理的工資數據是一致的