學(xué)堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 17:09

老師我還是不太懂，因?yàn)槲业乃悸肥牵覀兏冻鋈ナ?500工資，理應(yīng)承擔(dān)費(fèi)用是4500，500我做了其他應(yīng)收款，到時(shí)候從工資扣，所以這個(gè)不應(yīng)該是我們銷售費(fèi)用，我們銷售費(fèi)用實(shí)際才是4500

鄒老師 解答

2019-08-11 17:10

你好，你單位實(shí)際負(fù)擔(dān)的是5000（包括實(shí)際支付的工資4500+支付給社保，公積金的500）

學(xué)堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 17:23

好，那麻煩老師幫我列一下分錄 清楚一點(diǎn)哦例如：1，計(jì)提工資 （分錄怎么做）2.計(jì)提五險(xiǎn)一金3：繳納五險(xiǎn)一金 4：繳納個(gè)稅5：繳納水電費(fèi) 6：發(fā)放工資時(shí)：（麻煩老師按照這個(gè)模板和我寫在紙條上的金額幫我列一下因?yàn)槲疫€是不能理解）

鄒老師 解答

2019-08-11 18:40

你好
1，借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬 ——工資 5000
2，借；管理費(fèi)用——社保  300，公積金200，應(yīng)付職工薪酬 ——社保  300，公積金200
3，借；應(yīng)付職工薪酬 ——社保 300，公積金200，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的五險(xiǎn)一金）400，貸；銀行存款 
4，借；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅  50，貸；銀行存款50
在這之前需要做一筆計(jì)提分錄，借；應(yīng)付職工薪酬 ——工資  50，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅  50
5，借；其他應(yīng)收款——水電50，貸；銀行存款等科目
6，借；應(yīng)付職工薪酬 ——工資  4950   ，貸；銀行存款  4500，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的五險(xiǎn)一金）400，其他應(yīng)收款——水電50