A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 11:57

好的謝謝，原料成本和加工成本都是一樣的方法嗎？？

樸老師 解答

2019-05-28 13:58

嗯，都是差不多的哦

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 14:18

我是生產(chǎn)豆油，豆餅的企業(yè)。全縣就我們一家，是一般納稅人人，沒有同行業(yè)對比，有些問題請教稅務(wù)局都說不清楚，讓我們自己查文件，計算允許抵扣的進(jìn)項稅額的會計分錄這么做？有的介紹是借應(yīng)交稅費～計算允許抵扣的進(jìn)項稅額，貸：主營業(yè)務(wù)成本，有的是借，借應(yīng)交稅費～計算準(zhǔn)許抵扣的進(jìn)項稅額，貸～原材料（大豆），說法不一，請教老師，我說的稅不是交稅是計提時，進(jìn)項稅不是票面的進(jìn)項稅，而是收購農(nóng)戶的黃豆，自己計提的

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 14:25

這個不是內(nèi)帳，對于我們是外帳

樸老師 解答

2019-05-28 14:37

收購發(fā)票是你自己開的吧

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 14:37

是的

樸老師 解答

2019-05-28 14:55

那你就按照正常的步驟來做就可以了，農(nóng)產(chǎn)品的

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 15:23

就是不知道怎么做啊。這個計算允許抵扣的進(jìn)項稅額的會計分錄怎么做啊？

樸老師 解答

2019-05-28 15:27

借；庫存商品等科目 應(yīng)交稅費（進(jìn)項稅額） 貸；銀行存款等科目

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 15:52

可是有的是借，借應(yīng)交稅費～計算準(zhǔn)許抵扣的進(jìn)項稅額，貸～原材料（大豆）說法不一樣啊，頭暈了

樸老師 解答

2019-05-28 15:54

只要是合理合法的就可以了

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 15:54

兩種都是正確的嗎？有什么區(qū)別啊雖然

樸老師 解答

2019-05-28 15:57

這個就是二級明細(xì)不一樣，都是可以抵扣的

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 16:03

不是的，因為這個我們都罰款了

樸老師 解答

2019-05-28 16:03

罰款？我們一般就是做進(jìn)項稅的，就是我說的那樣做的

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 17:10

我們有時差文件，到稅務(wù)局都問不到，就讓自己查文件，交增值稅時是銀行存款，自己計提的進(jìn)項稅貸方科目，最新的計提原料～黃豆的進(jìn)項稅方法和公式？？

樸老師 解答

2019-05-28 17:14

你好，黃豆的沒做過，只做過別的，就是我說的那個

A會計學(xué)堂－鄒老師?認(rèn)證 追問

2019-05-28 17:30

那好，一謝謝，這個企業(yè)特殊，收購黃豆自己提進(jìn)項，發(fā)票不體現(xiàn)稅，只有銷售時才能提。公式，稅務(wù)文件有時也變，就是想請老師指點，你說的是交稅科目，我問提取進(jìn)項稅額科目

樸老師 解答

2019-05-29 09:07

就計入待抵扣進(jìn)項稅