楊楊 追問

2019-01-18 22:08

老師，你看我12月份計提印花是98.01及應交稅費了，實際1月份交了98，這個咋做賬呢

彩麗老師 解答

2019-01-18 22:12

12月計提  借：稅金及附加98.01  貸：應交稅費-印花稅98.01
1月繳納  借：應交稅費-印花稅 98 貸：銀行存款 98
少交0.01可以計入營業外收入  借：應交稅費-印花稅0.01   貸：營業外收入0.01

楊楊 追問

2019-01-18 22:36

可以做別的科目不

彩麗老師 解答

2019-01-18 22:45

你想準備做什么科目？