朵兒 追問

2018-12-06 15:33

是客戶還應付款給公司15萬元的滴灌系統工程款，前面已支付了部分，并已開票。

朵兒 追問

2018-12-06 15:34

這15萬元是客戶還需付給公司的款，并且未開票

朵兒 追問

2018-12-06 15:36

前面已支付的部分款項已開票，后面的15萬是未付款給我公司，也未開票

樸老師 解答

2018-12-06 15:37

他給你的8萬你怎么做的分錄，3萬做收入，5萬沖應收款就可以了

朵兒 追問

2018-12-06 15:38

8萬收到時，做預收帳款。

朵兒 追問

2018-12-06 15:39

借：銀行存款8萬  貸：預收帳款8萬

朵兒 追問

2018-12-06 15:41

老師，那如果客戶叫開票，實際開多少的票額給客戶呢？

朵兒 追問

2018-12-06 15:45

這8萬元向公司購買的材料如何結轉成本，包括客戶承擔的3萬及公司承擔的5萬；成本結轉分錄？

樸老師 解答

2018-12-06 15:49

不能借預收，本來你們就自己承擔這個8萬里面的5萬了，這個5萬人家肯定沖銷欠你的欠款15萬中的5萬，你既然做了預收就借預收5貸應收5

朵兒 追問

2018-12-06 15:57

老師，可以根據問題做個會計分錄？

朵兒 追問

2018-12-06 15:58

包括15萬元的會計分錄？

朵兒 追問

2018-12-06 15:59

就是15萬，8萬，3萬，5萬的分錄，我公司是小規模納稅人

樸老師 解答

2018-12-06 16:01

現在15萬在你的應收賬款
你收到8萬做借銀行8萬   貸預收3萬   應收5萬  這樣你的應收款就還剩10萬了，那個預收的3萬你要轉到主營業務收入去，最后都是這個工程的收入

朵兒 追問

2018-12-06 16:06

老師，那是不是要做無票確認收入，交增值稅

朵兒 追問

2018-12-06 16:07

然后帳才能如老師說的這樣做

樸老師 解答

2018-12-06 16:10

3萬不開發票的嗎？這個3萬應該開票的

朵兒 追問

2018-12-06 16:12

客戶現在沒給開票，

朵兒 追問

2018-12-06 16:13

這3萬是要開票的，前面的15萬也是需待開票的

樸老師 解答

2018-12-06 16:21

人家給你錢你給人家開票的

朵兒 追問

2018-12-06 16:23

知道的，就現在客戶叫先不開票

樸老師 解答

2018-12-06 16:24

那就先不開，不開票的做預收

朵兒 追問

2018-12-06 16:27

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2018-12-06 16:28

不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝