棉花糖 追問

2018-08-26 14:18

發票如果過了匯算清繳給我們，也還是可以做。借：管理費用 
                        貸：其它應收賬款

徐阿富老師 解答

2018-08-26 14:36

你好，過了可以這樣做，但是匯算清繳要調增了。

棉花糖 追問

2018-08-26 14:45

今年的費用沒收到發票也沒做入 
損益科目里，只是做到其它應收賬款里了，2018年的匯算清繳所得稅沒受到影響吧。如果發票是2019年6月收回來的，再把這筆費用做到損益科目里，2019年的匯算清繳按正常費用扣除就可以了吧

徐阿富老師 解答

2018-08-26 14:57

你好，對的，你說的沒錯的。