3224774726 追問

2018-08-22 13:06

老師，之前的員工在8月10把7月的工資表和個稅申報了，我怎么調整啊？

徐阿富老師 解答

2018-08-22 13:11

你好，那你要查下之前是不是一直這樣申報的，如果一直這樣報的，那么你延續下去，

3224774726 追問

2018-08-22 13:36

老師，情況是這樣的 
公司剛成立，從5月份開始，6月10號發放5月工資；會計分錄是按照銀行流水做的：6月銀行實際繳納在6月份賬里對5月的工資、社保、公積金、個稅的計提、發放、繳納；納稅申報是6月填報5月份的工資表、社保、公積金、個稅。 
老師，我不知道說的清不清楚 
就是公司６月份申報５月的工資、社保、公積金、個稅，根據銀行流水賬務處理分錄做到6月憑證里 
老師，我具體應該怎么調整

徐阿富老師 解答

2018-08-22 13:40

你好，你5月份的工資做到6月份里，那么這個個稅應該是7月初申報個稅的。這個個稅是5月份的應發工資，在6月份發的。同理，你9月初申報個稅是8月份發的7月份應發的工資。這樣表術能看懂嗎？

3224774726 追問

2018-08-22 13:43

老師明白了， 
每個月的個稅不一樣，那申報錯了一個月我應該怎么處理？

徐阿富老師 解答

2018-08-22 13:45

你好，如果稅額一個月錯了，第二個月湊下稅額數據來填收入，但不能長期這樣。稅額不少就沒什么問題。

3224774726 追問

2018-08-22 13:49

稅額是多繳納，申報多了工資、社保、公積金、個稅， 
老師，我應該怎么調整？ 
麻煩老師幫幫我，最好把月份和二級科目都帶上 
謝謝老師

徐阿富老師 解答

2018-08-22 13:57

你好，不用怕，我幫你，一定幫你解決好這個問題。那你湊數，以稅額為準，倒算工資額，第二個月把申報工資額減下來這樣你會嗎？就是2個月統算個稅。

3224774726 追問

2018-08-22 14:17

謝謝老師，您看一下這個簡寫的工資表 
月份 應發工資      社保      公積金           個稅        實發工資 
05 3000.00     1476.33                                                1523.67  
06 3000.00     1476.33                                                1523.67  
07 20000.00    5201.04     2400.00        784.10           11614.86  
具體怎么調整？

徐阿富老師 解答

2018-08-22 14:22

你好，這里是一個人嗎？每個人分別多少？

3224774726 追問

2018-08-22 14:28

老師，5、6月是一個人，7月份3個人。 
7月份 應發工資       社保    公積金           個稅               實發工資 
          3000.00    1621.92                                    1378.08  
         11000.00  1785.56    1200.00  740.08            7274.36  
           6000.00  1793.56    1200.00  44.02            2962.42  
合計   20000.00  5201.04     2400.00  784.10          11614.86

徐阿富老師 解答

2018-08-22 14:44

你好，應交個稅：11000的為1284.32       6000的為30.19   你按照這個，多交：（1）7274.36-1284.32=5990.04      （2）     2962.42-30.19=2932.23   這2個金額在下月申報時扣減申報。會做嗎？

3224774726 追問

2018-08-22 14:54

老師，我不太明白：1284.32和30.19是怎么算的？

徐阿富老師 解答

2018-08-22 14:57

你好，11000工資，扣除申報公積金后的個稅為1284.32元，這個個稅繳納金額，你填到個稅申報表里就會出來的，自己也可以算的，稅率可以百度下。

3224774726 追問

2018-08-22 15:13

好的

徐阿富老師 解答

2018-08-22 15:20

恩，祝你成功，不懂可以再直接問我徐老師，請為我五星評價，謝謝

3224774726 追問

2018-08-22 15:24

老師，不好意思 
我給您的工資數據有問題，這個圖片才是正確的

徐阿富老師 解答

2018-08-22 15:26

你好，就是這個方法，你自己也可以填進去套算下，到底多扣了多少。有疑問再問我，可以不？