鄒老師 解答

2018-08-09 09:45

你好，你可以沒有結(jié)轉(zhuǎn)的計入待攤費(fèi)用，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到成本

鄒老師 解答

2018-08-09 10:01

你好，可以計入工程施工，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2018-08-09 10:19

你好，是多計提了稅費(fèi)還是？

鄒老師 解答

2018-08-09 10:52

你好，說明多計提了，你需要沖銷計提分錄，金額0.05就是了

鄒老師 解答

2018-08-09 11:03

你好，應(yīng)當(dāng)是把之前多計提的沖銷才是的

鄒老師 解答

2018-08-09 11:08

你好，可以這樣調(diào)整

鄒老師 解答

2018-08-09 11:11

你好，可以收入增加0.05，稅費(fèi)減少0.05

鄒老師 解答

2018-08-09 11:13

你好，那你發(fā)票稅額是 83009.76，怎么實(shí)際只需要繳納 83009.71？是收入填寫錯誤導(dǎo)致稅額的差額嗎？

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 09:45

是的，勞務(wù)的成本票全部開了，我可以用其中的部分做賬，其他的等下次開工程款發(fā)票的時候再結(jié)轉(zhuǎn)嗎

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 09:59

沒有結(jié)轉(zhuǎn)的部分，我掛在工程施工成本中，可以嗎，老師

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:17

謝謝老師，老師再請問個問題，就是我上月未交的增值稅小數(shù)部分是.83009.76，但是本月實(shí)交增值稅83009.71，少交了5分錢，我掛在營業(yè)外收入中，請問下這個二級科目我用什么比較好

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:49

我是根據(jù)開票稅額計算的金額比實(shí)際交的增值稅稅額少5分錢，

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:51

就是計提的比實(shí)際交的多了5分錢，這個5分錢掛營業(yè)外收入嗎，二級明細(xì)是什么

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 10:57

我沒有沖消，我直接這樣做可對：借未交增值稅83009.76   貸銀行存款83009.71   營業(yè)外收入0.05

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 11:07

沖消是不是這樣分錄，貸：主營業(yè)務(wù)收入0.05  未交增值稅-0.05

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 11:10

少交的5分錢，直接調(diào)到主營業(yè)務(wù)收入中，對吧

蕊蕊baby 追問

2018-08-09 11:11

但是我開票的稅額就是83009.76，不是83009.71，不知道為什么交的金額是83009.71，這樣沖消5分錢有沒有關(guān)系，還是掛到營業(yè)收入中啊