董孝彬老師 解答

2026-05-10 17:45

您好，1. 你這個問題的重點就在于：客戶掃亞寶對公二維碼實際付了85元，但亞寶月底銷售匯總表里只按45元給你沖票（即認作當期回款），中間差了40元。你月底習慣用的公式是“銷售匯總表總金額 ? 對公回款 ? 對公二維碼回款”，現在卡在“對公二維碼回款”到底填85（客戶實付）還是45（亞寶沖票金額）。

2. 按照你們現在的核算邏輯，其他應收款-亞寶-暫收款是用來對接亞寶認可的數據，而不是單純按客戶付款行為記賬。既然亞寶只把45元作為銷售匯總表里的回款減項，那你做賬沖暫收款時，就只減亞寶確認的這45元，不按客戶實際掃的85元減，否則會沖過頭，導致賬和亞寶對不上。

3. 多出來的40元（85-45）你本月不用處理，也不進銷售匯總表差額下賬，就視為客戶在亞寶那邊的多付預收款，掛在亞寶賬上，等以后月份出貨沖票或退款時再自然消化。所以結論很直接：公式里的“對公二維碼回款”填45元（亞寶沖票金額），80元客戶實付但未沖部分當月不沖暫收款。

順其自然 追問

2026-05-11 09:30

老師講的太好了，還有一個問題
我們老板平時給亞寶打款是 借：其他應收賬款-亞寶-暫收款 貸 ：現金-老大微信 
  亞寶再把貨款打給廠家是 借 預付賬款-亞寶預付仁和未回貨 貸：利潤分配-未分配利潤 利潤分配沒任何意義，只是借用一個科目 
   我們老板在亞寶有結余資金，結余資金=保證金+暫收款-對公未回-庫存商品-預付未回貨 
  這個月我們老板讓亞寶用結余資金給廠家打貨款，分錄怎么寫？

順其自然 追問

2026-05-11 10:06

老師，可以回答一下嗎？

董孝彬老師 解答

2026-05-11 10:22

好的好的，剛才我老板找我了，現在來回答

董孝彬老師 解答

2026-05-11 10:25

您好，這個分錄不讓發送，我也不知道為啥，只能截圖

順其自然 追問

2026-05-11 10:47

用結余資金給廠家打貨款沒記暫收，還沖暫收了，我的問題是，月底銷售匯總表總金額-對公回款金額的剩余金額用暫收貸方下賬，我們的分錄是    借：利潤分配-未分配利潤       貸：其他應收款-亞寶-暫收
   用結余資金打的貨款沒記暫收，還沖暫收，月底還要用暫收下賬嗎？

順其自然 追問

2026-05-11 11:07

老師，你又被老板叫去了嗎？哈哈

董孝彬老師 解答

2026-05-11 11:46

 同學您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師 解答

2026-05-11 11:48

對 不起，因為白天是上班，我有工作要做，一般白天我不接題，周末和晚上一直在線
不需要
因為用結余資金打貨款時，已經做了
借：預付  貸：其他應收款-亞寶-暫收
這筆已經沖了暫收，月底再用暫收下賬會重復沖減

順其自然 追問

2026-05-11 13:15

可是每月底銷售匯總表的總金額減去對公回款的剩余金額都要用暫收貸方下賬，結余資金付廠家的貨款的貨也得銷售，也不知道是哪家貨款，月底都是統一用暫收貸方下賬的？

董孝彬老師 解答

2026-05-11 13:22

您好，我們這個需要下賬的哦

順其自然 追問

2026-05-11 15:45

老師，第一筆  結余付貨款是    借：預付賬款-亞寶預付仁和未回貨    貸：其他應收款-亞寶-暫收款
第二筆   銷售匯總表差額用暫收下賬     借：利潤分配     貸：其他應收款-亞寶-暫收款
這樣做？

董孝彬老師 解答

2026-05-11 16:03

您好，是的，您的分錄正確的哦

順其自然 追問

2026-05-11 16:22

我的困惑是，月底銷售匯總表差額用暫收貸方下賬，之前這貨款應該先打到暫收借方？

董孝彬老師 解答

2026-05-11 16:23

 同學您好，很高興為您解答，請稍等