甜蜜的烏龜 追問

2026-03-17 15:52

注銷時(shí)應(yīng)收賬款2000萬全部轉(zhuǎn)營業(yè)外支出

鄒老師 解答

2026-03-17 16:00

你好，根據(jù)你描述，把應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出，再轉(zhuǎn)到未分配利潤，那資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤就是負(fù)數(shù) 1900萬左右的 

甜蜜的烏龜 追問

2026-03-17 16:03

老師，準(zhǔn)備注銷前，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)營業(yè)外支出200萬，之前未分配利潤174萬，這樣未分配利潤就是-26萬，但是注銷時(shí)將剩余1800萬應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，資產(chǎn)負(fù)債表最終的未分配利潤是-1826萬，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2026-03-17 16:05

你好，是的，是這樣的 

甜蜜的烏龜 追問

2026-03-17 16:19

老師，注銷的時(shí)候未分配利潤付的1900萬，這個(gè)金額這么大能行嗎？

甜蜜的烏龜 追問

2026-03-17 16:19

未分配利潤大概，負(fù)的1900萬

鄒老師 解答

2026-03-17 16:27

你好，如果實(shí)際情況是這樣，是可以的。
但是稅局可能會懷疑數(shù)據(jù)的 真實(shí)性

甜蜜的烏龜 追問

2026-03-17 16:50

老師，您說我從現(xiàn)在開始每月轉(zhuǎn)一部分應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出，還是注銷時(shí)一次轉(zhuǎn)營業(yè)外支出

鄒老師 解答

2026-03-17 16:52

你好，根據(jù)你的描述，當(dāng)然是注銷的時(shí)候一次性 轉(zhuǎn) 

甜蜜的烏龜 追問

2026-03-17 17:00

老師，注銷的時(shí)候一次性轉(zhuǎn)，現(xiàn)在未分配利潤174萬，還牽扯174萬要分紅不

鄒老師 解答

2026-03-17 17:01

你好，根據(jù)你的描述，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出，再轉(zhuǎn)到未分配利潤，這樣未分配利潤是負(fù)數(shù)，根本不需要分紅啊

甜蜜的烏龜 追問

2026-03-17 17:02

老師 是先分紅還是先做注銷分錄和報(bào)表呢

鄒老師 解答

2026-03-17 18:47

你好，根據(jù)你的描述都是虧損，根本不存在分紅啊。