倔強的花草 追問

2026-02-11 08:01

是的，是2025年的

劉艷紅老師 解答

2026-02-11 10:02

這個你申報到25年就可以，1月申報

倔強的花草 追問

2026-02-11 12:21

您的意思是計提在12月份工資，1月申報嗎？但是實際2月才發哦

劉艷紅老師 解答

2026-02-11 12:22

這個不影響的，匯算清繳前支付了就可以

倔強的花草 追問

2026-02-11 12:24

但報個稅不是應該按所屬期實際發放的才報嗎，實際發放在2月，所以這個年終獎我是打算在下個月報，這樣可以嗎，是單獨報，不合并工資，計提時怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2026-02-11 12:28

如果是這樣你就報不了在12月了，所以你要更正申報，12月正常計提

倔強的花草 追問

2026-02-11 12:30

現在報的是1月所屬期發放的，一般是12月工資，我沒有報在1月所屬期，我是想做在1月份工資表里，下個月報

劉艷紅老師 解答

2026-02-11 12:31

你是想把年終獎放在26年，是吧

倔強的花草 追問

2026-02-11 12:33

這樣可以嗎？如果放在26年又是單獨報，賬務怎么做

劉艷紅老師 解答

2026-02-11 12:37

你計提到26年就可以， 
借：管理費用 
貸：應付職工