好好學(xué)習(xí) 追問

2026-01-14 09:42

老師這個是那個表格

apple老師 解答

2026-01-14 09:44

如果上個答疑畫面，你提供的科目余額表是2025年11月底的，
那么，只要調(diào)掉473.02 就行，

因?yàn)椋N項(xiàng)稅和稅局是一一對應(yīng)的，基本上不會錯，錯就錯在進(jìn)項(xiàng)稅了

因此
建議你：
借：管理費(fèi)用 等   473.02
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 473.02


這樣把 它調(diào)掉就可以了，

如果是生產(chǎn)型企業(yè)，就處理在營業(yè)成本科目
如果是非生產(chǎn)型企業(yè)，就處理在 管理費(fèi)用科目

把它清理完后，

就只留下 12月的數(shù)據(jù)了，這樣賬上最終結(jié)果就是  
留底2149.36 了

apple老師 解答

2026-01-14 09:46

我看錯了，實(shí)際上，進(jìn)項(xiàng)稅與銷項(xiàng)稅全部在里面了，我給重寫

apple老師 解答

2026-01-14 09:48

實(shí)際調(diào)整的金額應(yīng)
=2149.36-473.02 =1676.34


借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 1676.34
貸：管理費(fèi)用等    1676.34

好好學(xué)習(xí) 追問

2026-01-14 09:51

老師你說這個1676.34我突然這么整了，如果是別的會計來接賬他能看明白我這個問題么

apple老師 解答

2026-01-14 09:56

你在摘要上寫清楚，

【前任會計人員遺留問題，差異原因無法查找，按照稅局系統(tǒng)結(jié)果，進(jìn)行調(diào)賬處理】