湯曉地 追問

2026-01-07 12:53

郭老師，我們是賣給國外代理商，可以按銷售合同約定的收款日期確認收入嗎？

郭老師 解答

2026-01-07 12:55

那如果你已經出口了，你增值稅怎么申報？你增值稅按照你出口的日期來填寫的話，沒有收到錢，你沒有一直沒有做收入。這種增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致后期，
如果你一旦稅務局查起來的話，很麻煩。現在，你所得稅申報里面都需要你填寫出口銷售額

湯曉地 追問

2026-01-07 13:00

增值稅和所得稅保持一致，按銷售合同收款日期推遲幾個月確認收入和申報出口退稅。

郭老師 解答

2026-01-07 13:00

你好，可以
后期不嫌麻煩的可以

湯曉地 追問

2026-01-07 13:05

郭老師，您說后期不嫌麻煩是什么意思啊？

郭老師 解答

2026-01-07 13:07

就是查到你納稅義務晚了，他會要求你調整

郭老師 解答

2026-01-07 13:07

查不到就沒有關系啊

湯曉地 追問

2026-01-07 13:09

這個有滯納金嗎？為什么出口和內銷納稅義務確認規則不一致啊？

郭老師 解答

2026-01-07 13:16

需要補稅，有滯納金，增值稅不需要補的，不用滯納金

郭老師 解答

2026-01-07 13:16

也是一樣，貨物發給了對方，不管收沒收錢，都得確認收入
這個控制權已經轉移了

湯曉地 追問

2026-01-07 13:44

內銷發了貨就確認收入嗎，增值稅按銷售合同約定的收款日期確認嗎？

郭老師 解答

2026-01-07 13:49

對的是的
對的是的