王朵 追問(wèn)

2025-12-29 15:25

貸方是什么？

家權(quán)老師 解答

2025-12-29 15:27

非限定性凈資產(chǎn)-經(jīng)營(yíng)結(jié)余替代利潤(rùn)分配科目

王朵 追問(wèn)

2025-12-29 15:29

沒(méi)有本年利潤(rùn)科目，貸方計(jì)入哪里

家權(quán)老師 解答

2025-12-29 15:32

其他科目正常使用，只是非限定性凈資產(chǎn)-經(jīng)營(yíng)結(jié)余替代利潤(rùn)分配科目，不需要本年利潤(rùn)科目過(guò)渡了，直接使用非限定性凈資產(chǎn)-經(jīng)營(yíng)結(jié)余

王朵 追問(wèn)

2025-12-29 15:34

咋正常使用，都沒(méi)有本年利潤(rùn)這個(gè)科目。貸方轉(zhuǎn)到哪里？

家權(quán)老師 解答

2025-12-29 15:36

不需要結(jié)轉(zhuǎn)了，直接結(jié)轉(zhuǎn)到非限定性凈資產(chǎn)-經(jīng)營(yíng)結(jié)余就完事

王朵 追問(wèn)

2025-12-29 15:39

借：非限定性凈資產(chǎn)-經(jīng)營(yíng)結(jié)余
貸：限定性凈資產(chǎn)？

家權(quán)老師 解答

2025-12-29 15:40

限定性凈資產(chǎn)怎么來(lái)的呢？

王朵 追問(wèn)

2025-12-29 15:42

我就是不知道貸方轉(zhuǎn)到哪里去？

家權(quán)老師 解答

2025-12-29 15:43

直接把成本費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到非限定性凈資產(chǎn)-經(jīng)營(yíng)結(jié)余就完事了不需再結(jié)轉(zhuǎn)了

王朵 追問(wèn)

2025-12-29 15:46

意思是年末不用和利潤(rùn)分配那樣結(jié)轉(zhuǎn)？

家權(quán)老師 解答

2025-12-29 15:47

 也可以這樣
借：非限定性凈資產(chǎn)-經(jīng)營(yíng)結(jié)余  替代本年利潤(rùn)

貸：非限定性凈資產(chǎn)-累計(jì)結(jié)余  替代利潤(rùn)分配