靜～sophia 追問

2025-11-12 16:48

老師，就是工資薪金-社保的借方發(fā)生額，對吧，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-11-12 16:52

是的，就是那樣子的，統(tǒng)計的是公司部分基本社保

靜～sophia 追問

2025-11-12 16:53

老師，那賬載金額，實際發(fā)生額和稅收金額，都直接就填寫一樣的嗎，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-11-12 16:56

是的，都是填1樣的金額

靜～sophia 追問

2025-11-12 16:57

老師，住房公積金是填寫公積金科目借方金額還是貸方金額呢，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-11-12 17:00

就是當年計入成本費用的公積金，社保，貸方計提的金額

靜～sophia 追問

2025-11-12 17:01

老師，那剛才您說社保是借方金額，是不是社保，公積金都填計提，貸方的金額呢，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-11-12 17:04

是的，都是填當年計入成本費用的公積金，社保，貸方計提的金額

靜～sophia 追問

2025-11-12 17:04

老師，那公積金和社保一樣，也是賬載金額，實際發(fā)生額和稅收金額都填寫一樣的數(shù)據(jù)呢，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-11-12 17:09

是的，都是一樣的金額的

靜～sophia 追問

2025-11-12 17:09

老師，謝謝您，那工資薪金支出也是填寫的計提貸方金額嗎，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-11-12 17:10

 工資薪金

賬載金額：是填應(yīng)付職工薪酬-工資獎金上年計提的1-12月發(fā)生額，
實際發(fā)生額：填匯算清繳前已經(jīng)實發(fā)的上年計提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報了個稅的上年計提的工資
意思是：去年計提的工資在匯算前已經(jīng)發(fā)放和申報了個稅三個數(shù)字就一致，沒有申報個稅或者沒有發(fā)放才納稅調(diào)增。

靜～sophia 追問

2025-11-12 17:12

老師，要是三個數(shù)據(jù)一致，是按照計提的貸方金額 填寫吧，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-11-12 17:12

是的，就是那個意思的。工資要麻煩些，因為存在跨年支付