Lili 追問

2025-10-21 10:15

老師他們開的發(fā)票是按設(shè)備名稱開的，也就是相當(dāng)于設(shè)備。我要如何寫分錄

小菲老師 解答

2025-10-21 10:16

同學(xué)，你好 
你實際是改造，就按照改造的分錄做

Lili 追問

2025-10-21 10:33

那改造的分錄如何寫？

小菲老師 解答

2025-10-21 10:34

同學(xué)，你好  
先把設(shè)備轉(zhuǎn)到在建工程，改造完成后，轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)

Lili 追問

2025-10-21 11:19

老師我就是這改造的分錄不，累計折舊是按本年累計折舊、還是共累計折舊的

小菲老師 解答

2025-10-21 11:22

同學(xué)，你好 
全部的累計折舊

Lili 追問

2025-10-21 11:28

老師那假如9月份改造 當(dāng)月也完成了，那9月份的折舊 表我們不就全變了嗎？這應(yīng)該怎么折舊呢

小菲老師 解答

2025-10-21 11:28

同學(xué)，你好 
對的，按照新的固定資產(chǎn)，重新折舊

Lili 追問

2025-10-21 11:32

老師第一次操作這樣的事，能麻煩老師幫我具體寫一分錄嗎？按照新的固定 資產(chǎn)就是剩余還剩幾年就折舊幾年是吧。

小菲老師 解答

2025-10-21 11:35

同學(xué)，你好 
借：在建工程 
累計折舊 
貸：固定資產(chǎn) 
 
 
借：在建工程 
貸：銀行存款 
 
 
借：固定資產(chǎn) 
貸：在建工程

Lili 追問

2025-10-21 11:53

老師累計折舊是按總共的累計折舊是吧，老師假如三臺設(shè)備花了5000的配件，這還在分?jǐn)傔@三個設(shè)備里嗎，沒法區(qū)分呢？

小菲老師 解答

2025-10-21 11:54

同學(xué)，你好 
是的，可以平分

Lili 追問

2025-10-21 12:09

老師我可以這樣理解 嗎新的固定資產(chǎn)就是原值-累計折舊+改造支出=新的固定資產(chǎn)是這么理解嗎？那累計折舊的年月，我按剩余年折舊嗎？

小菲老師 解答

2025-10-21 12:12

同學(xué)，你好 
嗯嗯，是的

Lili 追問

2025-10-21 14:44

老師那我做完賬檢查時發(fā)現(xiàn)折舊表的本年累計折舊跟賬上的對應(yīng)不上，我的折舊表本年累計折舊要加上之前的對嗎？

小菲老師 解答

2025-10-21 14:46

同學(xué)，你好 
嗯嗯，是的

Lili 追問

2025-10-21 14:52

老師那共累計提折舊額因為不是改造了嗎？我就按新的固定資產(chǎn)算共累計折舊額對嗎？這樣年折舊額數(shù)值比共累計大，不要緊是吧。

小菲老師 解答

2025-10-21 14:54

同學(xué)，你好 
不要緊的

Lili 追問

2025-10-21 14:54

好的，非常感謝老師耐心指導(dǎo)。

小菲老師 解答

2025-10-21 14:54

不客氣，祝工作順利