水菁@ 追問(wèn)

2025-08-02 10:29

那增值稅減免部分交所稅嗎？例如無(wú)形資產(chǎn)成本300萬(wàn)，投資公司是小規(guī)模納稅人

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:34

直接按這個(gè)300Ｗ入賬就可以

水菁@ 追問(wèn)

2025-08-02 10:35

但是增值稅表是視同銷(xiāo)售填寫(xiě)了銷(xiāo)售額的，也產(chǎn)生免稅銷(xiāo)售額，要寫(xiě)分錄嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:37

不用，這個(gè)不產(chǎn)生稅費(fèi)

水菁@ 追問(wèn)

2025-08-02 10:46

但是稅局說(shuō)免增值稅不免所稅，自產(chǎn)的產(chǎn)品對(duì)外投資是視同銷(xiāo)售的

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 10:50

你現(xiàn)在是這個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)視同銷(xiāo)售了，是吧

水菁@ 追問(wèn)

2025-08-02 11:13

是的，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)呢？

劉艷紅老師 解答

2025-08-02 11:14

借：應(yīng)收賬款 
貸：其他業(yè)務(wù)收入