牙牙牙 追問

2025-05-07 15:42

好的。
申報(bào)增值稅時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)我公司的開票情況，自動(dòng)列到開具其他發(fā)票，不用我手工填寫，對(duì)吧？

高輝老師 解答

2025-05-07 15:44

對(duì)的，在開具的其他發(fā)票里面會(huì)取數(shù)的

牙牙牙 追問

2025-05-07 17:03

那就是說即使開票了，發(fā)票金額，不一定就是收入。

牙牙牙 追問

2025-05-07 17:05

入了營(yíng)業(yè)外收入，不用再跟著增應(yīng)繳增值稅-銷項(xiàng)稅額了吧

高輝老師 解答

2025-05-07 17:45

是確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，而是確認(rèn)營(yíng)營(yíng)業(yè)外收入

高輝老師 解答

2025-05-07 17:46

稅費(fèi)還是要計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)，銷項(xiàng)稅

高輝老師 解答

2025-05-07 17:46

企業(yè)所得稅和增值稅的收入的正常差異

牙牙牙 追問

2025-05-07 18:00

沒有資產(chǎn)處置損益科目
入了營(yíng)業(yè)外收入
確認(rèn)的應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，按13%計(jì)算入賬嗎？

高輝老師 解答

2025-05-07 18:02

有抵扣過，按照13%確認(rèn)銷項(xiàng)稅

高輝老師 解答

2025-05-07 18:02

可以用營(yíng)業(yè)外收入科目

牙牙牙 追問

2025-05-07 18:05

有抵扣過，這個(gè)銷項(xiàng)稅額，的確是按開票的稅率13%入賬的
我問的問題是，最后一步
確認(rèn)賣車后，有收益
這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入
跟著的銷項(xiàng)稅額，也是13%嗎

牙牙牙 追問

2025-05-07 18:07

如果有這個(gè)銷項(xiàng)稅額，那我報(bào)增值稅時(shí)，還要填個(gè)未開票收入嗎？

高輝老師 解答

2025-05-07 18:44

營(yíng)業(yè)外收入和銷項(xiàng)稅額不是13%的對(duì)應(yīng)關(guān)系

高輝老師 解答

2025-05-07 18:45

如果沒有開發(fā)票填寫未開票收入
開的普通發(fā)票是填寫開具的其他發(fā)票

牙牙牙 追問

2025-05-07 21:45

這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入（資產(chǎn)處置損益），跟著的銷項(xiàng)稅額，稅率，應(yīng)該按多少來算?

牙牙牙 追問

2025-05-07 21:46

還是說，可以不用跟著銷項(xiàng)稅額這個(gè)科目，全額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入（資產(chǎn)處置損益）?

高輝老師 解答

2025-05-07 22:30

固定資產(chǎn)處置損益的余額處置完成后為零，
所以就會(huì)把形成的固定資產(chǎn)清理的余額，計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收支

高輝老師 解答

2025-05-07 22:30

而銷項(xiàng)稅額而銷項(xiàng)稅額一般是根據(jù)收到的銀行存款，一般納稅人一般按照13%的稅率

高輝老師 解答

2025-05-07 22:31

固定資產(chǎn)處置后的余額，對(duì)應(yīng)的營(yíng)業(yè)外收支，和稅費(fèi)不是直接的相關(guān)關(guān)系

高輝老師 解答

2025-05-07 22:33

而稅率主要是根據(jù)之前抵扣的情況，一般納稅人因?yàn)榈挚哿耍ǔ０凑?3%

高輝老師 解答

2025-05-07 22:35

固定資產(chǎn)處置完成后，固定資產(chǎn)清理余額為零，
所以就會(huì)把處置過程中形成的固定資產(chǎn)清理的余額，計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收支

牙牙牙 追問

2025-05-08 09:25

感謝老師的解答

高輝老師 解答

2025-05-08 11:46

不客氣，祝您工作愉快