最冷一天 追問

2025-01-09 11:21

但是我第4季度企業所得稅的報表 不能報虧損   要報盈利 我可以先把這個減除來不??？

郭老師 解答

2025-01-09 11:22

那你利潤表怎么修改？

郭老師 解答

2025-01-09 11:22

他得和你利潤表里面利潤總額一樣。

最冷一天 追問

2025-01-09 11:26

我可以先把成本做少點不  后面匯算清繳的時候  把成本調高點  再把這個75萬 調增   這樣操作可以不啊？

郭老師 解答

2025-01-09 11:28

對的，可以這么做的。

最冷一天 追問

2025-01-09 11:30

4季度成本120萬   匯算清繳的時候成本150萬  這樣操作 有沒有什么稅務風險?。?/p>

郭老師 解答

2025-01-09 11:33

你好，你這些都是有發票匯算清繳納稅調減30萬沒有問題，可以的呀。

最冷一天 追問

2025-01-09 11:38

到時候解釋的話 就說發票是12月開出來的 但是12月我沒有收到發票  當時就沒有入帳  這樣也是可以的哈。

郭老師 解答

2025-01-09 11:39

可以的，可以這么做的。

最冷一天 追問

2025-01-09 11:49

我賬上的利潤分配是負數 是因為營業外支出金額大  導致帳上沒有盈利  但是稅務報表利潤分配 我可以按照實際申報盈利不？但是報盈利的話 這樣財務報表和所得稅報表就不一樣了   這樣該怎么做啊？

郭老師 解答

2025-01-09 11:50

不可以啊，今年的得按照你的利潤表。

最冷一天 追問

2025-01-09 11:54

我軟件上的財務報表和稅務報的財務報表就會不一樣   軟件上的利潤分配是負數   這樣有沒有什么風險啊？

郭老師 解答

2025-01-09 11:55

你好不清楚有啥風險

最冷一天 追問

2025-01-09 12:06

應交稅費科目是-2萬 是不是代表我多交稅了或者有留底稅？   但是申報表上沒有留底稅了  這個我怎么調賬啊？

郭老師 解答

2025-01-09 12:06

去查一下，具體哪一個明細有余額。

郭老師 解答

2025-01-09 12:06

應交稅費出現借方余額的是哪一個？

最冷一天 追問

2025-01-09 12:46

預交增值稅有余額  在借方。  進項稅額轉出在貸方的負數    這個怎么調賬??？

郭老師 解答

2025-01-09 12:49

借應交稅費應交增值稅轉出，未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

郭老師 解答

2025-01-09 12:49

預繳的是沒有抵扣完畢嗎？

最冷一天 追問

2025-01-09 12:57

預交的只剩下8000沒有抵扣了 賬上還有11萬  是不我之前繳納的時候是這樣做的 借：應交稅費--預交增值稅     貸：應交稅費未交增值稅     繳納的時候 借 應交稅費--未交增值稅    貸方：銀行存款     但是預交哪里始終有余額啊   我分錄是不做錯 了？？

郭老師 解答

2025-01-09 12:59

預繳的時候，借應交稅費預交增值稅貸銀行存款


結轉增值稅的時候，是銷項稅額減進項稅額，
借應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅，
貸應交稅費未交增值稅，


然后用預繳抵扣未繳借應交稅費未交增值稅
貸應交稅費預交增值稅。
完整的就是這樣做。

最冷一天 追問

2025-01-09 13:03

那我這個之前做錯了  導致現在有余額   我現在該怎么調整??？

郭老師 解答

2025-01-09 13:04

你好，你看一下你做錯了哪一步？你和我的具體的哪一個不一致，你去改一下。