員工報銷費用，專票開的金額多，實際付的少怎么做帳

答： 您好！這個需要按實際支付的金額入賬，然后發票認證了好，多余的進項稅額可以做進項稅額轉出的。

員工報銷發票先報銷費用，后面開專票回來，這個賬怎么做？可以后面抵扣嗎？

答： 你好，可以的。做賬建議借：管理費用等科目，應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額，貸銀行存款。等收到專用發票認證當月借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸銀行存款。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

本年度最后一個定額為90萬，實際開專票41多萬，定期定額申報表，個稅怎么申報

答： 同學你好，按實際金額填寫應納項