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職工報銷差旅費分錄怎么做
精選回答
職工報銷差旅費的賬務處理如下，
1、差旅費報銷，沒有借款時的會計分錄：
借：管理費用或銷售費用等，
貸：銀行存款或庫存現金，
2、出差人員出差前預借差旅費時，此時尚未出差，費用沒有發生：
借：其他應收款—職工，
貸：庫存現金，
3、出差報銷時，差旅費用已經發生，差旅費一般列入管理費用，費用增加記入借方：
借：管理費用或銷售費用，
貸：銀行存款或庫存現金。
貸：其他應收款。
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推薦問題
報銷差旅費會計分錄 問
報銷差旅費會計分錄： 借：管理費用—差旅費， 借：銷售費用—差旅費， 借：應交稅費—應交增值稅—進項稅額， 貸：銀行存款。 答
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報銷差旅費會計分錄 問
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相似問題職工張成報銷差旅費3158元寫出會計分錄
答： 同學您好， 借：管理費用差旅費，貸：銀行存款
你好 付員工報銷 多做了差旅費怎么調整分錄
答： 你好，你紅字沖減多做的部分就可以了。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？
答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
老師，您好，我想咨詢一下行政人事單位非本單位職工能否長期在本單位報銷差旅費？會不會觸犯紅線
答： 同學， 不是公司員工是否可以報銷差旅費，需要看情況： 情況一、與公司業務相關： 非本單位員工的發票與公司的業務若是相關，只要是實際支出了，都應入賬，比如為客戶報銷的住宿費、車費等可以計入：管理費用-業務招待費，比如支付他人的勞務費可以計入：管理費用-勞務報酬，按照稅法規定在企業所得稅前扣除。 情況二、與公司業務不相關： 非本單位員工的發票與公司的業務若不相關，與公司取得收入經營無關的費用不論如何入賬，應該全部做納稅調增，不能在企業所得稅前扣除。
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