辦理信用證的基本程序

1、開證

(1)開證申請人(貨物購買方或服務接受方)申請辦理開證業務時，應當填具開證申請書，申請人須提交其與受益人(貨物銷售方或服務提供方)簽訂的貿易合同。

(2)銀行受理開證，成為開證行。

(3)開證行可要求申請人交存一定數額的保證金，并可根據申請人資信情況要求其提供抵押、質押、保證等合法有效的擔保。

(4)開立信用證可以采用信開和電開方式。

(5)信用證應使用中文開立。

2、保兌

保兌行根據開證行的授權或要求，在開證行承諾之外作出的對相符交單付款、確認到期付款或議付的確定承諾。

3、修改

(1)開證申請人需對已開立的信用證內容修改的，應向開證行提出修改申請，明確修改的內容。

(2)信用證受益人同意或拒絕接受修改的，應提供接受或拒絕修改的通知。

4、通知

(1)通知行，是指應開證行的要求向受益人通知信用證的銀行。

(2)通知行可由開證申請人指定，如開證申請人沒有指定，開證行有權指定通知行。

(3)通知行可自行決定是否通知，通知行同意通知的，應于收到信用證次日起3個營業日內通知受益人。

5、轉讓

(1)轉讓行，是指開證行指定的辦理信用證轉讓的銀行。

(2)轉讓是由轉讓行應第一受益人的要求，將可轉讓信用證的部分或者全部轉為可由第二受益人兌用。

(3)可轉讓信用證只能轉讓一次。

6、議付

(1)議付，是指可議付信用證項下單證相符或在開證行或保兌行已確認到期付款的情況下，議付行在收到開證行或保兌行付款前購買單據、取得信用證項下索款權利，向受益人預付或同意預付資金的行為。

(2)信用證未明示可議付，任何銀行不得辦理議付。

(3)議付行，指開證行指定的為受益人辦理議付的銀行，開證行應指定一家或任意銀行作為議付信用證的議付行;如開證行僅指定一家議付行，未被指定為議付行的銀行不得辦理議付。

(4)決定是否辦理議付

7、索償

(1)議付行將注明付款提示的交單面函(寄單通知書)及單據寄開證行或保兌行索償資金。

(2)議付行議付時，必須與受益人書面約定是否有追索權：

①若約定有追索權，到期不獲付款議付行可向受益人追索;

②若約定無追索權，到期不獲付款議付行不得向受益人追索，議付行與受益人約定的例外情況或受益人存在信用證欺詐的情形除外。

8、寄單索款

(1)受益人委托交單行交單，應在信用證交單期和有效期內填制信用證交單委托書，并提交單據和信用證正本及信用證通知書、信用證修改書正本及信用證修改通知書(如有)。

(2)交單行應在收單次日起5個營業日內對其審核相符的單據寄單并附寄一份交單面函(寄單通知書)。

9、付款

(1)是否付款

①單證相符或單證不符但開證行或保兌行接受不符點的，依法決定付款。

②開證行或保兌行審核單據發現不符并決定拒付的，應在收到單據的次日起5個營業日內一次性將全部不符點以電子方式或其他快捷方式通知交單行或受益人。

(2)付款要求

①即期信用證：應于收到單據次日起5個營業日內支付相應款項給交單行或受益人。

②遠期信用證：應于收到單據次日起5個營業日內發出到期付款確認書，并于到期日支付款項給交單行或受益人。

③不足支付

若受益人提交了相符單據或開證行已發出付款承諾，即使申請人交存的保證金及其存款賬戶余額不足支付，開證行仍應在規定的時間內付款。

10、注銷

(1)注銷是指開證行對信用證未支用的金額解除付款責任的行為。

(2)注銷條件

①開證行、保兌行、議付行未在信用證有效期內收到單據的，開證行可在信用證逾有效期1個月后予以注銷。

②其他情況下，須經開證行、已辦理過保兌的保兌行、已辦理過議付的議付行、已辦理過轉讓的轉讓行與受益人協商同意，或受益人、上述保兌行(議付行、轉讓行)聲明同意注銷信用證，并與開證行就全套正本信用證收回達成一致后，信用證方可注銷。