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粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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已抵扣的發(fā)票對(duì)方作廢怎么辦
精選回答
已抵扣的發(fā)票對(duì)方作廢怎么辦，先將進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理。
1、對(duì)方作廢后，如果將貨物退回銷(xiāo)售方：
借：原材料或庫(kù)存商品(紅字)，
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款(紅字)，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）。
2、對(duì)方作廢后，如果貨物不用退回銷(xiāo)售方：
借：其他應(yīng)收款，
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
3、待對(duì)方開(kāi)具正確的發(fā)票后并認(rèn)證：
借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
貸：其他應(yīng)收款。
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推薦問(wèn)題
電子發(fā)票怎么作廢 問(wèn)
電子發(fā)票只能紅沖，不能作廢。電子發(fā)票沖紅的步驟如下： 一：選擇軟件左上角的“發(fā)票管理”。 二：選擇軟件中間的“發(fā)票填開(kāi)”。 三：再?gòu)棾鰜?lái)的發(fā)票類(lèi)型中選擇“普通發(fā)票”或“電子普通發(fā)票”。 答
發(fā)票紅沖和作廢的區(qū)別是什么 問(wèn)
1、發(fā)票作廢適用于銷(xiāo)貨退回、開(kāi)票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止的情形。 2、紅沖適用于不符合發(fā)票作廢條件的，或發(fā)生銷(xiāo)貨部分退回及發(fā)生銷(xiāo)售折讓的情形。 答
普通發(fā)票跨月作廢怎么處理 問(wèn)
普通發(fā)票跨月作廢需要在金稅盤(pán)先開(kāi)具一張內(nèi)容一樣的紅字發(fā)票（負(fù)數(shù)發(fā)票），然后再開(kāi)具一張正確的發(fā)票給購(gòu)貨方。 答
電子普通發(fā)票作廢流程是什么 問(wèn)
1、點(diǎn)擊軟件左上角的“發(fā)票管理”； 2、點(diǎn)擊中間的“發(fā)票填開(kāi)”； 3、彈出來(lái)的發(fā)票類(lèi)型中選擇“普通發(fā)票”或“電子普通發(fā)票”； 4、發(fā)票填開(kāi)界面選擇上面的“紅字”。 答
跨月的增值稅專(zhuān)用發(fā)票怎么作廢 問(wèn)
跨月發(fā)票不能作廢，只能開(kāi)一張紅字發(fā)票沖掉它．銷(xiāo)貨方申請(qǐng)符合條件： 1、 因開(kāi)票有誤購(gòu)買(mǎi)方拒收專(zhuān)用發(fā)票的，銷(xiāo)售方須在專(zhuān)用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)。 答
相似問(wèn)題作廢了對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的發(fā)票怎么辦呢？
答： 你好，取回原票，重新開(kāi)具新的發(fā)票給對(duì)方就可以了。
我家發(fā)票已勾選抵扣，對(duì)方公司又作廢，這種情況怎么辦呀
答： 學(xué)員你好，做轉(zhuǎn)出處理
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
對(duì)方已經(jīng)抵扣勾選的銷(xiāo)售發(fā)票要怎么樣作廢？
答： 你好，這個(gè)情況不可以作廢的，按開(kāi)具紅字發(fā)票。
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