進項稅額留抵過多需要怎么處理?
答:一般新設立的一般納稅人生產企業,由于有大量機器設備的進項作為留抵,有可能一年都不交增值稅的,一般是正常的;
如果實在覺得不好的話,那多開點發票出去也成,沒什么不好的,進項大于銷項,如果公司才成立一年.
那么就是屬于正常情況的.
近期的票進項稅按"應交稅費-待抵扣稅金"入賬,也就是說先不認證抵扣,等到銷項大于進項后(不超期的情況下)再認證抵扣;
然后把"應交稅費-待抵扣稅金"轉入"應交稅費-增值稅/進項稅"即可.
留抵稅額不能一直留抵嗎?
答:增值稅一般納稅人申請抵扣的防偽稅控系統開具的增值稅專用發票;
必須自該專用發票開具之日起9O日內到稅務機關認證;
并在認證當月的納稅申報期申報抵扣,否則不予抵扣.
"留抵稅額"可以一直向以后的納稅期結轉,甚至可以結轉到納稅人的注銷的時候,沒有規定幾個月一定要抵完.
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你好，本月進項已認證抵扣的發票，大于銷項，留下個月抵扣，不用處理，進項稅轉出： 1，購入貨物時不能直接認定其進項稅額能否抵扣的，其增值稅專用發票上注明的增值稅額，按照增值稅會計處理方法記入“應交稅金-應交增值稅（進項稅額）”科目，如果這部分購入貨物以后用于按規定不得抵扣進項稅額項目的，應將原已記入進項稅額并已支付的增值稅轉入有關的承擔者予以承擔，通過“應交稅金-應交增值稅（進項稅額轉出）”科目轉入有關的“在建工程”、“應付福利費”、“待處理財產損溢”等科目。 答
你好 嚴格來說，要做的，但是我自己是沒有做的 答
?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 答
你好，學員，留抵不需要做賬 申報的時候全部勾選認證即可，申報表自動出來留抵 答
你好可以留抵達 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅進項。 答
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