發票不夠用怎么增票

發票不夠用增票可通過申請"超限量領購發票特批"進行發票臨時增量.

發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中,所開具和收取的業務憑證,是會計核算的原始依據,也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據.收據才是收付款憑證,發票只能證明業務發生了,不能證明款項是否收付.

發票報銷注意事項有哪些?

1、遵循"實事求是,準確無誤"的原則,有明確的發生原因、費用項目、發生時間、地點、金額及報銷人、審批人.

2、報銷的費用項目、報銷標準和報銷審批程序符合企業制度的規定.

3、報銷人取得相應的報銷單據,且報銷單據上面經辦人、驗收證明(復核)人、審批人簽名齊全,報銷單據所附原始憑證應是稅務機關認可的合法、完整、有效憑證.

4、報銷單據的填寫及原始憑證的黏貼需符合會計工作基本規范的要求.

5、報銷單據填寫應根據費用性質填寫對應單據.

6、嚴格按單據要求項目認真寫,注明附件張數,簡述費用內容或事由,力求整潔美觀,不得隨意涂改.

7、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致,各票據不得突出于封面和托紙之外(票據過大時應按封面大小折疊好).

8、各票據應均勻貼在報銷單封面后的托紙上,整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致.

9、若報銷票據面積大小相同或相似(如車票等),需有層次序列張貼.

10、報銷單據金額、類型相同的(如車票等),應盡量張貼在一塊,并按金額大小排列.

11、報銷票據在粘貼時,確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額.

12、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫.

13、報銷單各項目應填寫完整,大小寫金額一致,并經部門領導有效批準.

14、有實物的報銷單據需列出實物明細表并由驗收人驗收后在發票背面簽名確認,低值易耗品等需入庫的實物單據還應附入庫單.

15、出租車票據需注明業務發生時間、起至地點、人物事件等資料,每張出租車票背面需有主管領導簽字確認.

16、招待費的報銷單據需注明其招待人員及人數并附用餐費作為餐費發票的附件.

17、任何一種類型之請購及支出,包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等,必須于事件發生前依照"預算及費用之審核權限"規定取得權責人的書面核準

18、報銷人員必須取得完整真實、合法之原始憑證(發票之單位名稱必須是正確無誤),由報銷人整齊地自行粘貼在A4紙大小之粘存單上,同類性質必須粘在一起."請款單"和"費用及出差旅費報銷申請表"按原始憑證之交易發生時間分類詳細填寫,并自行編號以便參照.付款一般采用支票、轉賬及匯入員工賬戶等方式,經授權人員核準并經財務部復核通過,方可付款.

19、報銷以"周"為單位,并附相關憑證,不得幾周憑證粘于一起,否則財務部將予以退單處理.當月發生的費用應盡量在當月報銷,最晚不得超過發生月份的次月,如逾期須經總經理書面批準,否則財務部將不予報銷.

20、對于報銷時出現填寫或計算的錯誤,公司采取只減不加的方式,針對不寫小計數和總計數,報銷總額的20%將會被扣除;針對加總錯誤,差額部分的50%將會被扣除.

21、在走入報銷流程前,必須所有單據準備齊全,不齊全的必須補齊所有手續后才可進入報銷流程.

以上詳細介紹了發票不夠用怎么增票,也介紹了發票報銷注意事項有哪些.發票不夠用可以通過超限量領購發票特批進行發票增票.發票報銷需要注意的事項比較多,企業的財務人員在處理發票報銷業務的過程中,需要特別的注意這些注意事項,保證會計處理的正確性.