微信用戶 追問

2024-11-04 12:31

老師，是的，公司全部承擔(dān)

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:32

全都計(jì)提到管理費(fèi)用就可以

微信用戶 追問

2024-11-04 12:44

老師，正常公司不替員工承擔(dān)個(gè)人部分社保，賬務(wù)處理是借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 借：其他應(yīng)收款-社保費(fèi)  貸：銀行存款這么做對嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:47

借：應(yīng)付職工 
貸：銀行存款 
其他應(yīng)收款

微信用戶 追問

2024-11-04 12:48

老師，我這個(gè)分錄是公司繳納社保費(fèi)時(shí)做到的分，您的這個(gè)分錄是在發(fā)放工資時(shí)做的分錄對嗎？我的這個(gè)分錄做的對嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:50

我這個(gè)就是繳納時(shí)做的分錄

微信用戶 追問

2024-11-04 12:52

老師，你這個(gè)分錄的其他應(yīng)款減少，不是在發(fā)放工資時(shí)扣除了員工社保個(gè)人部分嗎？不應(yīng)該是發(fā)放工資時(shí)做的分錄嗎？沒明白

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 12:54

、企業(yè)計(jì)提社保時(shí)，做如下分錄，
借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）。
2、實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，扣回個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分，
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)），
貸：其他應(yīng)收（付）款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分），
銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）。
3、企業(yè)實(shí)際上繳社保的時(shí)候，
借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分），
其他應(yīng)收（付）款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分），
貸：銀行存款/現(xiàn)金。

微信用戶 追問

2024-11-04 12:59

老師，跟我做的是一樣的，我月初繳納了社保費(fèi)，做的分錄是3、企業(yè)實(shí)際上繳社保的時(shí)候，
借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分），
其他應(yīng)收款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分），
貸：銀行存款/現(xiàn)金。
月中發(fā)放上月工資時(shí)：2、實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，扣回個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)的部分，
借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)數(shù)），
貸：其他應(yīng)收款-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分），
銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)數(shù)）。
月底計(jì)提本月社保時(shí)：1.借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)單位部分）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
一直都只用到其他應(yīng)收款，我是這么做的

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:01

好的，好的，一樣就可以了

微信用戶 追問

2024-11-04 13:02

老師，請問個(gè)人社保費(fèi)掛在其他應(yīng)收款的二級科目是用員工的名字還是用社保費(fèi)？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:03

直接用社保就可以了

微信用戶 追問

2024-11-04 13:10

老師，是直接在其他應(yīng)收款下增加二級科目社保費(fèi)對嗎

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:13

是的，是的，就是這樣的

微信用戶 追問

2024-11-04 13:40

老師，請問在其他應(yīng)收款下設(shè)置二級科目，是勾選輔助核算，還是直接在其他應(yīng)付款下添加就好？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 13:45

這個(gè)直接添加就可以了

微信用戶 追問

2024-11-04 13:46

老師，在什么樣的情況下用到輔助核算，什么樣的情況下直接在一級科目或二級科目下直接添加啊？

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 14:03

客戶與供應(yīng)商管理：在客戶與供應(yīng)商管理方面，企業(yè)可以通過輔助核算對客戶和供應(yīng)商進(jìn)行分類和管理。例如，可以設(shè)置客戶輔助核算來跟蹤應(yīng)收賬款和銷售收入，設(shè)置供應(yīng)商輔助核算來跟蹤應(yīng)付賬款和采購支出。這有助于企業(yè)更好地了解客戶和供應(yīng)商的交易情況，優(yōu)化供應(yīng)鏈管理和客戶關(guān)系管理

微信用戶 追問

2024-11-04 14:21

老師，是不是公司承擔(dān)了所有的社保費(fèi)包括個(gè)人部分，在賬務(wù)處理時(shí)老把這個(gè)個(gè)人社保部分的金額工資直接加到應(yīng)發(fā)工資里，然后按正常做法就行對嗎

劉艷紅老師 解答

2024-11-04 14:31

是的，是的，就是這樣的